诸暨市2008年财政预算执行情况和2009年财政预算草案的报告

关于诸暨市2008年财政预算执行情况和

2009年财政预算草案的报告

2009年2月19日

在诸暨市第十五届人民代表大会第三次会议上

诸暨市财政局局长 张建林

各位代表：

我受市人民政府委托，向大会报告2008年财政预算执行情况和2009年财政预算草案，请予审议，并请市政协各位委员和其他列席人员提出意见。

一、   2008年财政预算执行情况

2008年，在市委的正确领导下，在市人大常委会及各位代表的监督支持下，我市财政认真贯彻落实科学发展观，按照十五届人民代表大会第二次会议批准的预算和年初确定的财政经济工作目标，克服复杂多变的经济形势带来的经济运行增速放缓、企业效益下降等诸多不利因素，加大组织收入力度，调整优化收支结构，关注改善社会民生，推进财税管理改革，财政收支预算目标圆满完成。2008年全市实现财政总收入503301万元，比上年增长15.6%，完成预算的100.1%，其中上划中央收入238066万元，比上年增长14.5%，完成预算的99.8%，地方财政收入265235万元，比上年增长16.6%，完成预算的100.3%。剔除不可比因素，地方经常性财政收入比上年增长11.7%。

地方财政收入265235万元的分项是:

1、工商税收入218875.1万元，完成预算的98.4%，比上年增长16.8%。

2、耕地占用税和契税收入23744.5万元，完成预算的95.7%，比上年增长0.5%。

3、非税收入22615.4万元，完成预算的130.8%，比上年增长37.8%。

2008年，全市财政支出278350.4万元，完成年度指标317318.3万元的87.7%，比上年增长34.8%。支出指标的依据是：市十五届人大第二次会议批准232493万元，上年结转52289.3万元，省各项补助32536万元。分项支出是：

1、一般公共服务支出44550.1万元,完成预算的99.3%,比上年增长11.2%。

2、国防支出547万元，完成预算的90.4%，比上年增长4.6%。

3、公共安全支出23342.3万元，完成预算的97.7%，比上年增长22.7%。

4、教育支出71957.4万元，完成预算的96.8%，比上年增长20.5%。

5、科技支出12541.2万元，完成预算的97.1%，比上年增长23.8%。科技支出占总支出的4.5%，达到科技强市考核要求。

6、文化体育与传媒支出4784.6万元，完成预算的90.7%，比上年增长19.2%。

7、社会保障和就业支出17322.1万元，完成预算的93.9%，比上年增长35.8%。

8、医疗卫生支出19928.2万元，完成预算的98.5%，比上年增长53.2%。

9、环境保护支出8257.2万元，完成预算的80%，比上年增长117.9%。

10、城乡社区事务支出15930.9万元，完成预算的80.9%，比上年增长73.5%。

11、农林水事务支出21121.2万元，完成预算的81%，比上年增长46.4%。

12、交通运输支出2360.9万元，完成预算的86.3%，比上年增长11.8%。

13、工业商业金融等事务支出10220.5万元，完成预算的59.5%，比上年增长89.5%。

14、地震灾后恢复重建支出575万元，完成预算的25.3%。

15、其他支出24911.8万元，完成预算的64.7%，比上年增长102.8%。主要是实施义务教育减债和部分重点工程支出增加了支出。

2008年我市一般预算可用财力为319787.3万元，组成内容是：体制结算收入224243.8 万元，上年专款结转52289.3万元，省补专款和其他补助43254.2万元（因对帐单未到，数字会有调整），一般预算支出278350.4万元，收支相抵结余41436.9 万元，主要为已定项目和省年终补助跨年度结转使用的专款。

2008年我市基金收入463371.5万元，比上年增长40%。其中：地方教育附加5279.8万元，水利建设基金8698.9万元，残疾人就业保障金1190.2万元，国有土地使用权出让金收入320323.3万元，国有土地收益基金收入17596.3万元，农业土地开发资金收入1897万元，散装水泥和墙体材料专项资金682.9万元，其他基金收入1385.6万元，省各类基金补助17544.6万元，社会保险基金88772.9万元。基金收入规模的扩大，主要是贯彻落实中央宏观调控措施，将土地出让收入全额纳入了预算内管理，同时实行社会保险费“五费合征”，增加了基金收入。

上年结转地方教育附加、耕地开发、养路费、散装水泥专项资金支出37302.8万元。

2008年度我市基金预算支出456060.9万元，比上年增长49.1%。其中：一般公共服务支出811.3万元，教育支出6324万元，残疾人就业保障支出1343.4万元，城乡社区事务支出337362.3万元（主要为土地出让收入用于征地拆迁、农业土地开发、基础设施建设等），农林水事务支出11637.5万元，交通运输支出8521万元，工商金融等事务支出1288.5万元，社会保险基金支出88772.9万元。

收支相抵，结转下年使用44613.4万元。

为全面完成市十五届人大二次会议确定的各项目标任务，一年来，我们主要做了五个方面的工作。

（一）围绕建设“实力”财税，积极壮大政府可用财力

一年来，财税部门高度关注经济走势，牢牢把握组织收入主动权，重点突出 “三个抓”。一是抓税源管理强基础。充分运用税务信息资源，建立与工商、国税等部门的信息采集和比对平台；继续深化完善税源间接控管，强化税源预测分析，规范纳税评估机制，完善主要块状经济税负预警指标体系。二是抓税种管理优结构。实施年所得12万元以上纳税人自行纳税申报，做好企业所得税新旧政策的衔接工作，突出抓好营业税和地方小税种征管，全年纯地方税收占税收收入的比重达到了55.5%。三是抓非税管理增财力。坚持税费并举，适时实施社会保险费“五费合征”，全年共入库各项规费收入10.82亿元，增长15%；深化“收支两条线”管理，拓展非税收入征管领域，规范土地出让金收缴，严格控制土地成本和费用支出。

（二）围绕建设“活力”财税，积极推动经济转型升级

面对严峻的宏观经济环境，财税部门始终把培育财源作为工作重点，加大财政资金投入力度，促进全市经济发展方式转变和产业结构优化。一是在支农惠农方面，完善财政投入经费保障机制，落实支持现代农业产业体系、农业科技创新等各项政策。全年共向上争取到位中央、省级专项资金1.1亿元。二是在工业转型升级方面，充分发挥财政资金“四两拨千斤”的作用，市本级共兑付工业企业各类奖励、扶持和贴息资金8197.11万元，增长74.8%。向上争取奖励补助贴息资金6035万元。三是在扶持三产方面，安排服务业发展专项资金1000万元支持商贸服务业提升发展，出台专项政策鼓励企业实施主辅分离，全市从工业企业中分离出辅业78家。四是在推动自主创新方面，支持企业重大技术攻关和科技平台建设，全年安排科技支出1.25亿元。

面对当前经济发展中的各种困难，财税部门充分发挥财政资金、政策的导向作用，支持和帮助企业尽快走出困境，做到加大“三个力度”：一是加大税费支持力度。对涉及企业的有关行政事业性收费项目减免缓金额达2.15亿元。二是加大企业扶持力度。建立“保稳促调”专项资金4500万元；落实企业融资租赁项目15只，到位资金3.86亿元，缓解企业融资难题。三是加大政府资金支持力度。设立中小企业专项贷款扶持资金，增拨500万元充实企业家协会应急互助基金。

（三）围绕建设“民生”财税，积极发展改善社会事业

加大公共服务领域投入，财政支出向以改善民生为重点的社会建设倾斜，教育、卫生、社会保障、农林水事务四项支出占总支出的比重达46.8%。一是重视城乡统筹发展。基本建设资金安排优先保证民生、重大基础设施等在建、续建项目，全年共拨付基本建设专项资金2.66亿元。投入5000万元建设经济适用房，重点解决低收入群体的住房保障问题。二是重视社会保障体系建设。完善社保基金征缴管理体制，全年共拨付各类社会保障资金8.99亿元，增长24.7%，基金支付能力进一步增强。三是重视教育文体事业发展。健全教育投入保障机制，全面实施城乡义务教育免费教科书制度和义务教育专项减债计划；积极推进城乡卫生一体化建设，完善扶持公益性文化事业；大幅度增加生态环保投入，改善群众生产生活空间；完善公检法司等政法机关经费保障，加大对安全生产投入，支持“平安诸暨”建设。

（四）围绕建设“创新”财税，积极促进理财机制完善

按照“收入一个笼子、预算一个盘子、支出一个口子”的要求，加强预算内外资金统筹力度。一是深化部门预算改革。调整定员定额预算标准，规范部门预算编制程序和内容，把政府性基金全部纳入部门预算。二是落实公务员津补贴改革。建立我市公务员津贴补贴发放、监督的制约机制。三是推进国库改革与创新。全市国库集中支付单位达到20家。四是进一步规范政府采购。加强政府采购管理，把财政投资建设工程纳入政府采购监管。全市政府采购规模达4.86亿元，节约资金3563.65万元。

（五）围绕建设“精细”财税，积极提高财税管理水平

着眼于构建评价科学、监督有力、问责有效的财税权力运行监管考核体系，不断提高依法、科学、为民理财治税的能力。一是强化国有资产监管。完成菲达集团辅业资产改制；关注国有投资公司运营，引导企业消债减负，防范经营风险。二是加强财政支出绩效评价。充分考虑教育、社保等民生热点，选择医疗救助等103个财政专项资金实施绩效评价，涉及资金6.67亿元。三是加大财政资金监管力度。加强政府性工程概算审查，组织开展对社保资金、土地出让金、政府采购等专项检查，确保财政资金安全高效。

各位代表，2008年我市财政预算执行情况总体良好，但我们也应关注财政经济工作还面临的一些困难和不可忽视的问题。由于经济增长趋缓、企业效益下滑，以及实施增值税转型改革等原因，财政收入增长面临较大的下行压力；加快推进以改善民生为重点的和谐社会建设，加大就业、社会保障等公共服务领域的投入，财政支出压力较大；财税改革任务还比较重，整合财政资源和最大限度地提高财政资金的使用效益仍需深入探索，等等。对这些问题，我们一定高度重视，通过严格财税管理、深化财税改革、创新工作机制等措施逐步加以解决。

二、2009年财政预算草案

根据全省财税工作的总体部署，按照市委十四届七次全体（扩大）会议精神，确定我市今年财政收支预算安排的指导思想是：以科学发展观统领财税工作，深入贯彻落实党的十七届三中全会和全省财税工作会议精神，围绕市委中心工作，突出“创业创新、富民惠民”工作主题，大力组织财政收入，优化财税收支结构，深化财税管理改革，完善财税运行机制，努力推动全市经济又好又快发展。

根据上述指导思想，2009年财政收支预算(草案)编列如下：

2009年全市地方财政收入290500万元，比上年增长9.5%。

地方财政收入的分项组成是：

1、工商税收收入244825万元，比上年增长11.9%。其中增值税25%部分55510万元，比上年增长8.5%。

2、耕地占用税和契税收入25720万元，比上年增长8.3%。

3、非税收入19955万元（其中国有企业亏损退库负5000万元，教育费附加6400万元，排污费收入1335万元，其他收入17220万元），比上年下降11.8%。主要是罚没收入上年有实行土地专项整治的一次性不可比因素。

2009年按地方收入290500万元计算，我市地方可用财力为253225.5万元，比上年增长7.8%，其中体制可用财力244225.5万元，省结算补助9000万元。为应对金融危机影响，体现积极的财政政策，拟动用历年净结余6948.3万元，支持经济发展。经对“二上”部门预算审核汇总，2009年预算支出260173.8万元。分项如下：

1、基本公共管理与服务支出42179.1万元，比上年增长8.7%，主要是规范津补贴后，增加了人员经费预算编排标准。

2、国防支出503.6万元，比上年增长7.3%。

3、公共安全支出20602.7万元，剔除上年消防车专项1500万，比上年增长10.5%。

4、教育支出72109.8万元，比上年增长9.9%。

5、科技支出12014.9万元，比上年增长12.1%，占总支出的4.6%，达到考核要求。

6、文化体育与传媒支出4397.2万元，比上年增长9.6%。

7、社会保障和就业支出14065.9万元，加退库专项安排的2100万元，比上年增长17.3%。

8、医疗卫生支出18840.6万元，比上年增长11.4%。

9、环境保护支出5916万元，比上年增长7.4%。

10、城乡社区事务支出16050.9万元，比上年增长29.2%。

11、农林水事务支出18047.4万元，比上年增长20.5%。

12、交通运输支出2751.4万元，比上年增长8.7%。

13、采掘电力信息及粮油物资储备等事务支出（原工商金融事务支出）7861.7万元，比上年增长43.8%。

14、地震灾后恢复重建支出2700万元（按上年地方收入的1%安排）。

15、其他支出22132.5万元（其中预备费4300 万元），比上年增长4.8%。

2009年全市基金预算收入348809万元，比上年下降21.8%。分项是：散装水泥和墙体材料专项基金收入735万元，地方教育附加费收入5800万元，地方水利建设基金收入9400万元，残疾人就业保障金收入1250万元，土地使用权出让金收入221839万元，农业土地开发资金收入1569万元，国有土地收益基金收入10996万元，其他基金收入320万元，各类社会保险基金收入96900万元。基金预算支出348809万元，各类基金均按规定用途全额列支，当年收支平衡。

三、2009年财政工作的主要任务

2009年是我市促进经济发展方式转变，推动经济转型升级的重要一年，也是经济发展面临挑战较严峻的一年。为实现全年各项工作目标，确保预算任务的圆满完成，财税部门将着力抓好以下五方面工作：

（一）树立科学的生财观，建立健全助推经济转型升级长效机制

针对趋紧的经济形势以及企业所面临的各种困难，立足落实“保稳促调”措施，助推经济转型升级，加大对企业的财税扶持、服务力度。一是促进“三农”创业创新。健全支农资金稳定增长机制，优化整合已有资金项目，落实好粮食直补、良种补贴等各项政策，使农民直接受益；重点扶持农产品深加工、科技推广等项目，促进农民增收致富；着力支持农业基础设施建设，改善农民生活居住环境。二是促进工业创业创新。认真实施增值税转型改革，取消和暂停征收部分行政性收费项目；鼓励企业重组嫁接、资本经营和境内外上市，完善科技扶持政策，支持做大做强各块状产业；探索调整生态保护、节能降耗、控质减排等财政扶持政策，促进循环经济发展。三是促进服务业创业创新。支持商务、会展、总部经济等服务业发展，推动工业企业主辅分离，促进产业结构优化。

（二）树立科学的聚财观，建立健全收入可持续增长长效机制

以信息化为依托，继续落实“抓大、评中、定小”的税收精细化管理思路，进一步提高分税种、分行业、分层次税源管理工作效益。一是健全税源控管机制。充分利用第三方信息，强化数据的采集管理，提高税源控管能力和行业管理预警水平。二是健全纳税评估机制。完善纳税评估指标体系，通过行业专项评估，有针对性地制定加强行业管理的举措。三是健全非税征缴机制。实施税费一体化管理，夯实社保费缴费基数，堵塞征管漏洞；进一步加强国有资源有偿使用收入管理，增强政府可用财力。

（三）树立科学的用财观，建立健全公共服务均等化长效机制

按照公共财政的要求，遵循“尽力而为、量力而行、统筹兼顾”的原则，确保新增财力三分之二以上用于解决民生问题。一是突出教科文体事业发展。深入推进义务教育经费保障机制改革，进一步化解义务教育阶段历史债务；加大就业补助资金投入，加快建立城乡统筹的就业机制；积极扶持公益性文化事业发展，加大社区和乡村文化设施建设。二是突出社会保障体系建设。健全社会保障预算管理体系，完善新型社会救助体系建设；支持建立城乡居民社区服务平台，逐步实现社保管理信息一体化；落实抗震救灾专项资金，加强资金监管。三是突出医疗卫生服务体系建设。筹措安排农村公共卫生服务、农民健康体检和城市社区公共卫生服务资金，完善城乡居民基本医疗服务体系。四是突出平安建设。维护社会稳定投入着重向生产、消费、社会安全倾斜，有效保障公检法司和食品药品质量安全、疾控等财政支出。五是突出支持生态环境保护。继续确保生态市建设专项经费达到地方财政支出0.3％以上，确保农村饮用水、百里清水河道建设等工程的资金需求。

（四）树立科学的理财观，建立健全落实“三个子”工作长效机制

按照“收入一个笼子、预算一个盘子、支出一个口子”的要求，努力推进依法行政、依法理财治税，健全公共财政制度。一是部门预算改革力度更大。建立完善预算编制各类定额制度，健全预算项目管理体系。二是国库支付改革步伐更快。大力推进金财工程一体化平台建设，适时全面推开国库集中支付改革。三是绩效评价更加科学。重点选择民生、社会热点等项目进行绩效评价，把评价结果与部门预算挂钩，做好评价结果的信息共享和应用文章。四是财政支出“控、压、保”工作更加到位。强化节俭意识，按照全省2009年行政公用经费预算安排三个“零增长”的要求，严格控制行政成本，减少会议、接待、差旅等开支，确保提供公共服务和各项重点支出需要。

（五）树立科学的治财观，建立健全财政监督管理长效机制

加快推进依法理财治税进程，进一步提高财政监管水平。一是完善基本建设项目计划管理。实行基本建设项目预算全市统编，控制基本建设投资规模，集中财力确保以前年度开工工程尽快竣工。二是加强国有资产管理。积极稳妥探索国有资产管理制度改革，完善国有投资公司经济责任考核办法；努力控制政府性债务规模，预防财政风险。三是强化政府采购监管。把政府投资工程项目和社会关注度大，以及涉及民生的项目纳入政府采购监管。四是扎实开展财政监督检查。重点加强对单位项目资金、财政补助资金的监督检查，建立财政审计联席会议制度。五是夯实会计管理基础。推进会计人员网络化管理，加强会计监管力度，提高监管覆盖面。

各位代表，2009年财税工作任务十分艰巨和光荣。我们将深入学习贯彻落实科学发展观，在市委的正确领导下，在市人大、市政协的监督指导下，以更加振奋的精神，更加务实的作风，坚定信心，扎实工作，为全面完成各项目标任务，努力促进全市经济社会和谐发展而努力奋斗！