关于2010年财政决算（草案）的报告
2010年，按照十五届人民代表大会第四次会议批准的预算和市人民代表大会常务委员会关于同意调整2010年度财政收支预算的决议确定的财政经济工作目标，市政府及财政部门认真贯彻落实科学发展观和积极的财政政策，支持经济发展方式转变，千方百计组织收入，调整优化支出结构，重点保障和改善民生，财政收支预算目标圆满完成。2010年全市实现财政总收入655100.8万元，比上年增长19.8%，完成预算（调整预算，下同）的100.6%，，其中上缴中央收入281773.3万元，比上年增长12.2%，完成预算的101.2%，地方财政收入373327.5万元，比上年增长26.3%，完成预算的100.2%。同口径地方经常性财政收入比上年增长18.4%。
地方财政收入373327.5万元的分项是:
1、税收收入357463.2万元，完成预算的101.5%，比上年增长29.9%。其中耕地占用税和契税收入53879.3万元，完成预算的109.2%，比上年增长67.9%。主要是房地产市场活跃带动收入的增长。
2、非税收入15864.3万元，完成预算的78.2%，比上年减少22.3%。主要是国有企业亏损退库增加2600万元，以及一次性罚没收入比上年有所减少。
2010年，全市财政支出436976.3万元，完成年度指标506438.7万元的86.3%，比上年增长35.3%。支出指标的依据是：市十五届人大第四次会议批准307811.2万元，市人大常委会第三十次会议批准追加指标45400万元，上年结转59838.1万元，省专项补助61801.1万元,省结算补助31588.3万元（包括国债转贷17000万元资金，分别为教育5000万元，医疗卫生12000万元）。分项支出是：
1、一般公共服务支出48377.1万元,完成预算的90.1%,比上年增长9.4%。
2、国防支出729.6万元，完成预算的90.1%，比上年增长25.1%。
3、公共安全支出32796.7万元，完成预算的94.5%，比上年增长37%。
4、教育支出97855.8万元，完成预算的91.9%，比上年增长19.9%。
5、科技支出18185.7万元，完成预算的94.8%，比上年增长23.5%。科技支出占总支出（剔除不可比因素国债转贷支出34000万元）的比重为4.5%，达到科技强市考核要求。
6、文化体育与传媒支出5869.8万元，完成预算的91.7%，比上年增长5.8%。
7、社会保障和就业支出29223.8万元，完成预算的88.2%，比上年增长63.3%。主要是新增城乡居民社会养老保险金支出8725万元。
8、医疗卫生支出44547.3万元，完成预算的98.5%，比上年增长94.6%。主要是新型农村合作医疗提标增支4441万元，以及国债转贷12000万元增加支出。
9、环境保护支出10424.1万元，完成预算的63.1%，比上年增长11%。
10、城乡社区事务支出18621.1万元，完成预算的66.3%，比上年增长8.4%。主要是省转移支付小城市培育试点专项和镇乡财政超收分成尚未支付。
11、农林水事务支出37965.4万元，完成预算的88.9%，比上年增长19.6%。
12、交通运输支出28878.5万元，完成预算的74.1%，比上年增长140%。主要是杭长线国债转贷17000万元增加了支出。
13、资源勘探电力信息等事务支出15606万元，完成预算的77.9%，比上年增长80.9%。主要是争取省级企业扶持等专项补助比上年增加6716.6万元。
14、商业服务业等事务支出14350.9万元，完成预算的88.1%，比上年增长90%。主要是家电下乡、汽车、摩托车下乡等省专项补助比上年有较大增长。
15、金融监管支出90万元，完成预算的100%，比上年减少10%。
16、地震灾后恢复重建支出2957万元，完成预算的100%，比上年减少32.8%。
17、国土资源气象等事务支出905.1万元，完成预算的92.1%，比上年减少13%。主要是用土地出让业务费安排了部分支出。
18、住房保障支出410.6万元（不包括基金预算列支用于安居房建设3700万元），完成预算的81.8%，比上年增长129.9%。主要是农村困难群众住房救助支出进度有所加快。
19、粮油物资管理事务支出1215.5万元，完成预算的99.2%，比上年减少0.2%。
20、国债还本付息支出389.3万元，完成预算的100%。
21、其他支出27577万元，完成预算的72.4%，比上年增长52.9%。主要是兑现了部分离退休人员生活补助支出。
2010年预算支出中包含年初预备费安排支出6000万元。其中用于世博会、世合唱安保支出2068.5万元；义务教育安保和食堂改造支出862.3万元；规划及城市建设等城乡社区事务支出956万元；行政单位一般公共服务支出816万元；军转干部慰问等其他支出530.4万元。
2010年我市一般预算可用财力为506438.7万元，组成内容是：地方财政收入373327.5万元，税收返还收入35273.7万元，上解支出106384.6万元，专项转移支付补助61801.1万元，一般性转移支付补助40034.9万元，上年结余59838.1万元，国债转贷17000万元，调入基金收入25548万元。一般预算支出436976.3万元。收支相抵结余69462.4万元，主要为已定项目和省年终补助跨年度结转使用的专款。
2010年我市基金收入722395.9万元，比上年增长106.4%。其中：地方教育附加6923.1万元，水利建设基金13061万元，残疾人就业保障金1503万元，国有土地使用权出让金收入540099.3万元，国有土地收益基金收入27616.5万元，农业土地开发资金收入1855.5万元，散装水泥和墙体材料专项资金1177.9万元，其他基金收入548.7万元，省各类基金补助11515.2万元，社会保险基金118095.7万元。
上年结转地方教育附加、耕地开发、散装水泥专项资金43867.9万元。
2010年度我市基金预算支出625012.2万元，比上年增长78.2%。其中：教育支出4437.7万元，文化体育与传媒支出44.2万元，残疾人就业保障支出3021.5万元，城乡社区事务支出488270.9万元（主要为土地出让收入用于征地拆迁、农业土地开发、基础设施建设等），农林水事务支出10058万元，资源勘探电力信息等事务支出651.6万元，其他支出432.6万元，社会保险基金支出118095.7万元。调出基金25548万元。
收支相抵，累计结转下年使用115703.6万元。
为全面完成市十五届人大四次会议确定的各项目标任务，一年来，我们主要做了五个方面的工作。
（一）坚持服务大局，着力提升生财能力
积极创新财政支持重点和方式，大力推进二、三产业结构优化，提高产业可持续发展能力，夯实财力可持续增长的基础。一是保障政府性投资项目资金。市本级安排财政性基本建设资金8.32亿元，涉及重点建设项目89个。二是兑现财政扶持政策。向上争取商贸服务业扶持等各种奖励补助6590万元，兑现扶持企业发展各项市本级财政贴息奖励资金1.52亿元，增长19.2%。三是落实税费优惠政策。全年落实税费政策优惠35.2亿元，减征社会保险费3410万元。四是积极推进工业企业分离发展服务业。全年新增35户企业分离发展服务业,已分离企业累计达158户，新增地方税费收入4774万元。五是认真落实扩大内需政策。全市兑付家电下乡补贴1736.9万元，汽车(摩托车)下乡补贴2521.1万元，家电以旧换新补贴3723.2万元，兑付率保持在99%以上，被财政部及相关部委评为全国先进集体。
（二）坚持依法征管，着力提升聚财能力
一年来，地税部门共组织各项收入48.3亿元，比上年增长25.3%。一是完善税源管理机制。加强大企业风险监测预警，强化对建筑业、房地产业等重点税源监控，加大对所得税汇算清缴企业的分析管理。二是创新征管措施。认真贯彻执行个人住房转让营业税、契税政策等税收新政，对房地产项目开展土地增值税清算，强化12万元个税申报、限售股转让和个人股权转让等个人所得税的征管。三是加大税务稽查力度。查补各类税费总额7694万元。四是加强非税收入征管。积极构建非税收入动态管理机制，实现与国土等部门网络数据共享，提升非税收入征管水平，全年征收非税收入总额93.9亿元，增长133.5%。同时着力深化“五费合征”征缴改革，推进税费管理联动，全年共征缴五项社保基金11.8亿元，增长14.9%。
（三）坚持优化支出，着力提升用财能力
进一步完善公共财政体系，优化财政支出结构，全年一般预算支出共投入民生项目27.8亿元，比上年增长23.7%，占总支出(剔除地方国债)的69.1%。一是确保支农投入增长。清理整合财政支农政策，强化对新农村建设项目及资金管理，推进农业转型升级,全年财政支农支出3.2亿元，增长19.6%。二是坚持教育优先投入。完善义务教育经费保障机制，支持推进中小学校舍安全工程，落实义务教育阶段教师绩效工资制度，努力实现“学有所教”。三是支持社会保障和促进就业。加快覆盖城乡居民的社会保障体系建设和新型社会救助体系，贯彻落实各项就业再就业政策，企业退休养老金、失业金、最低生活保障等补助标准都有所增加，努力实现“老有所养”。四是保障医疗事业投入。积极推动医药卫生体制改革，加大基本医疗保障投入，完善医改财政经费保障机制，努力实现“病有所医”。五是支持文化事业发展。积极支持文化体制改革，推进学校电影、周末剧场和农村体育设施补助等重点文化惠民工程，健全覆盖城乡的公共文化服务体系。六是支持公共安全保障。深化政法经费保障体制改革，落实第六届世界合唱节和世博会“环沪护城河”安保经费2106.7万元。七是支持“生态市”建设。扶持重点行业和企业节能减排、清洁生产，增加农村环境保护资金投入。
（四）坚持精细高效，着力提升理财能力
按照“收入一个笼子、预算一个盘子、支出一个口子”的财政管理思路，加快推进财政改革，使各项财政管理工作更加科学、精细和高效。一是加强预算编制管理。规范年度预算资金安排及补助支出报批程序，加大人员信息、办公设备等与部门预算编制的整合力度，基本建立“全口径”政府预算体系框架。二是推进国库集中支付改革。积极探索公务卡在国库集中支付中的运用，顺利切换国库集中支付清算模式，全市231家行政事业单位实行国库集中支付。三是深化政府采购改革。加强政府采购分散采购管理，实行全省协议定点供货联动采购，全年政府采购规模达7.4亿元，节约资金6833万元。四是推进绩效评价创新。实施绩效评价项目88个，将绩效评价工作列入市委市政府对部门的岗位目标责任制考核，提高财政资金的使用绩效。
（五）坚持创新机制，着力提升管财能力
坚持在依法规范上下工夫，完善工作制度和业务流程，依靠科学的体制、制度、程序管财。一是加强财政资金监管。开展财政票据使用、强农惠农资金等专项检查，加强财政专项资金账户管理和“小金库”治理。二是推进政府性投资项目监管。完成政府投资项目审核项目94只，项目总送审金额11.3亿元，净核减额2.4亿元。三是强化国资监管。切实抓好国有公司经营者年薪考核，核准行政事业单位不良不实资产，扎实推进资产管理工作信息化建设。四是严格落实增收节支。减少会议、接待、差旅和公车使用等日常支出，对部门预算基本支出实行定额编制，对部门公用经费统一压缩5%，把财政资源更多地用于保障民生支出。
2010年我市财政预算执行情况总体良好，但我们也应关注财政经济工作还面临的一些困难和不可忽视的问题，主要是：在收入管理上，个别政府性收入还没有全部纳入综合预算管理；在预算编制上，对二级单位预算编制还不够细化；在预算执行上部分预算单位基本支出超支，“三公”经费节支工作落实不够到位现象依然存在；在管理监督上，市、镇二级财政管理力量比较薄弱，政府性资产和债务管理工作有待进一步加强；在提质增收上，财税服务能力和水平有待进一步提升，等等。对这些问题，我们一定高度重视，通过严格财税管理、深化财税改革、创新工作机制等措施逐步加以解决。