关于诸暨市2011年财政预算执行情况和2012年财政预算草案的报告

各位代表：

受市人民政府委托，向大会报告2011年财政预算执行情况和2012年财政预算草案，请予审议，并请市政协各位委员和其他列席人员提出意见。

一、   2011年财政预算执行情况

2011年，在市委的正确领导下，在市人大常委会及各位代表的监督支持下，我市财政认真贯彻落实科学发展观，按照十五届人民代表大会第五次会议批准的预算和年初确定的财政经济工作目标，深入贯彻科学发展观，紧紧围绕科学发展主题和加快转变经济发展方式主线，坚持依法治税、为民理财、务实创新、廉洁高效，秉承“实、稳、优”财税核心价值，着力稳增长、抓转型、控物价、惠民生、促和谐，实现了“十二五”良好开局，预算执行情况总体良好。2011年全市实现财政总收入800511.6万元，比上年增长22.2%，完成调整预算的101.5%，其中上缴中央收入342991.8万元，比上年增长21.7%，完成调整预算的101.7%，地方财政收入457519.8万元，比上年增长22.6%，完成调整预算的101.4%。同口径地方经常性财政收入比上年增长17.9%。

地方财政收入457519.8万元的分项是:

1、税收收入427312.3万元，完成预算的100.9%，比上年增长19.5%。其中耕地占用税和契税收入57397.4万元，完成预算的97.3%，比上年增长6.5%。主要是工商税收收入上半年增幅较高，税务部门对税源实施分行业精细化管理，以及内外资企业城建税政策的统一等因素所致。

2、非税收入30207.6万元，完成预算的108.5%，比上年增长90.4%。主要是从2011年起将按预算外管理的资金纳入预算管理。 

2011年，全市财政支出494358.1万元，完成年度指标560062.5万元的88.3%，比上年增长13.1%。支出指标的依据是：市十五届人大第五次会议批准369272.7万元，市十五届人大常委会第三十七次会议批准追加指标22194万元，上年结转69462.4万元，省专项补助68442.3万元,省结算补助等指标30691.1万元（包括国债转贷15000万元资金，分别为教育4000万元，交通运输11000万元）。分项支出是：

1、一般公共服务支出53815.9万元,完成预算的89.7%,比上年增长11.2%。

2、国防支出736.6万元，完成预算的90.2%，比上年增长1%。

3、公共安全支出32815.2万元，完成预算的94.1%，比上年增长0.1%。

4、教育支出116999.3万元，完成预算的94.4%，比上年增长19.6%。

5、科技支出22321.1万元，完成预算的95%，比上年增长22.7%。科技支出占总支出的比重为4.52%，达到科技强市考核要求。

6、文化体育与传媒支出6615.1万元，完成预算的92.4%，比上年增长12.7%。

7、社会保障和就业支出34568.5万元，完成预算的87.1%，比上年增长18.3%。

8、医疗卫生支出51166.9万元，完成预算的96.7%，比上年增长14.9%。

9、节能环保支出12681.9万元，完成预算的66.8%，比上年增长21.7%。

10、城乡社区事务支出27992.4万元，完成预算的80%，比上年增长50.3%。主要是增加了省转移支付小城市培育试点专项资金4000万元。

11、农林水事务支出45144.1万元，完成预算的80.4%，比上年增长18.9%。

12、交通运输支出32420.5万元，完成预算的84%，比上年增长12.3%。

13、资源勘探电力信息等事务支出15900.5万元，完成预算的97.2%，比上年增长1.9%。

14、商业服务业等事务支出14623万元，完成预算的96.4%，比上年增长1.9%。

15、金融监管支出215.5万元，完成预算的100%，比上年增长139.4%。

16、国土资源气象等事务支出375.7万元，完成预算的47.8%，比上年减少58.5%。主要是用土地出让业务费安排了部分支出。

17、住房保障支出6794.9万元，完成预算的96.3%，比上年增长15.5倍。主要是住房公积金支出科目核算发生变化所致。

18、粮油物资管理事务支出960.3万元，完成预算的100%，比上年减少21%。主要原因是退库安排的支出比上年有所增加。

19、国债还本付息支出946.5万元，完成预算的100%，比上年增加143.1%。主要是新增国债转贷资金15000万元。

20、其他支出17264.2万元，完成预算的64.1%，比上年减少37.4%。

2011年我市公共财政可用财力为560062.5万元，组成内容是：体制结算收入364525.6万元，上年结余69462.4万元，省补专款68442.3万元，省转移支付和结算补助57632.2万元（其中国债转贷资金15000万元），公共财政支出494358.1万元，收支相抵结余65704.4万元，为已定项目和省年终补助跨年度结转使用的专款。实现当年财政预算收支平衡。

2011年我市政府性基金收入845266.9万元，比上年增长42.6%。其中：地方教育附加7772.7万元，水利建设基金15709.5万元，残疾人就业保障金1854.4万元，国有土地使用权出让金收入732101.2万元，国有土地收益基金收入38072.3万元，农业土地开发资金收入2318.3万元，散装水泥和墙体材料专项资金747万元，森林植被恢复费1321.6万元，彩票公益金593.4万元，政府住房基金收入1865万元，人防费、排污权有偿使用费等其他基金收入42911.5万元。省各类基金补助13423万元，社会保险基金148655.3万元。

上年结转地方教育附加、国有土地使用权出让收入安排的支出、地方水利建设基金等专项资金支出115703.7万元。

2011年度我市政府性基金支出789523.3万元，比上年增长55.8%。其中：教育支出7920万元，文化体育与传媒支出130.8万元，社会保障和就业支出4591.5万元，城乡社区事务支出747069.5万元，农林水事务支出16024.7万元，资源勘探电力信息等事务支出646.3万元，其他支出13140.5万元。社会保险基金支出148655.3万元。

收支相抵，累计结转下年使用184870.3万元。

为全面完成市十五届人大五次会议确定的各项目标任务，一年来，我们主要做了五个方面的工作。

（一）围绕坚持服务发展，突出重点，促进经济平稳增长和转型升级

树立主动为经济发展服务的理念，充分发挥财税职能，创新财税服务举措，夯实财力可持续增长的基础。一是保障政府性投资项目资金。对134个政府投资的续建与新建项目安排财政性资金25.75亿元。二是及时兑现产业扶持政策。从政策层面强化对高端制造、新兴产业政策引导和发展的政策配套，重点支持企业转型升级，财政兑现科技奖励贴息资金2.01亿元。三是加力扶持中小企业发展。针对中小企业融资难的问题，统筹安排10亿元财政专项资金与市内银行匹配，扶持中小企业发展。四是落实税费优惠政策。对31家高新技术企业，减免企业所得税4770万元。针对遭受“6.16”特大洪灾地区企业的实际困难，共落实减免税额1.38亿元。五是进一步优化地方财力及三产结构。稳步推进工业企业分离发展服务业，全市累计分离发展服务业企业173家，实现营业收入27.6亿元，新增地方税费6292.41万元。

（二）围绕优化收入结构，依法征管，实现财政收入稳定快速增长

面对国际金融危机后市场需求减弱、生产成本上涨、中小企业资金匮乏等不利形势，财税部门高度关注经济走势，牢牢把握组织收入主动权，地税部门共组织各项收入58.1亿元，比上年增长20.3%。一是完善税源管理机制。加强税源控管，重点是建筑业、房地产业的税源管理，加大对所得税汇算清缴企业的分析管理。二是强化征管措施。夯实征管基础信息，继续加强“以票控税”，加强12万元以上收入个税申报、限售股转让和个人股权转让等个人所得税的征管。三是加大税务稽查力度。对房地产业、常年亏损及微利企业、交通运输业、广告业、餐饮业和资本交易项目进行了专项检查，查补税费总额2770万元。四是加强社保基金征管。积极做好社会保险扩面征缴工作，提高参保率。全年共征缴五项社保基金15.05亿元，增长25.9%。

（三）围绕财政收支平衡，改善民生，不断体现公共财政的普惠性

调整财政支出的保障重点，更加关注民生与和谐社会建设，切实将有限的财政资金用于群众最关心、最直接、最现实的方面，市本级用于民生等社会发展事业支出35.03亿元，增长18.6%，占总支出的70.9%。一是加大支农投入增长力度。积极筹措建设资金，加强对新农村建设项目及资金管理，不断提升农业综合生产能力，进一步推进农业转型升级，全年支农支出4.51亿元，增长18.9%。二是支持教育均衡发展，教育支出执行11.7亿元，增长19.6%，其中特别为学生校车接送切出专项资金375万元，实行“空位补贴”和限速奖励政策，有效保障校车的安全运行。三是支持社会保障和促进就业。推进社会保障体系建设，深化社会保障事业各项改革和新型救助体系建设，完善城乡居民社会养老保险制度，巩固完善新农合制度，实行孤儿基本生活费补贴，制订残疾人就业创业帮扶计划。累计执行社会保障和就业支出3.46亿元，同比增长18.3%。四是保障医疗事业投入。严格按“六统一”要求在全市27个社区卫生服务中心以及所有社区卫生服务站实施基本药物制度，所有药品实行零差率销售，取得了阶段性成效。五是支持文化事业发展。继续支持博物馆免费开放，推进农村电影、学校电影、周末剧场和农村体育设施补助等重点文化惠民工程，健全覆盖城乡的公共文化服务体系。六是支持公共安全保障。深化政法经费保障体制改革，累计执行公共安全支出3.28亿元。七是加大对节能环保项目的投入。扶持重点行业和企业节能减排、清洁生产，增加农村环境保护资金投入。

（四）围绕健全财政职能，科学理财，突出“提升资金绩效”的总导向

按照健全完善公共财政体系的要求，大力推进财税管理改革，逐步建立起运行有序、管理规范、约束有力、科学高效的运行机制。一是加强财政预算编制管理。推行预算安排与执行率挂钩办法，对预算执行率偏低的部门，从严控制下年度预算数。对各行政事业单位的预算外收入全额上缴国库，支出通过公共财政预算、政府性基金预算管理，建立“全口径”政府预算体系框架。二是推进国库集中支付改革，对我市8个部门30家预算单位进行公务卡改革试点，为2012年全面推开做好各项准备工作。三是推进政府采购改革。制订采购目录，明确采购重点，实现“扩面增量”目标，全年组织政府采购金额11.42亿元 ,节约资金1.11亿，节资率为9.7%。四是持续推动财政绩效评价。扩大绩效问责范围，提高问责项目资金绩效透明度，全年对131个项目实施绩效评价，实现了绩效评价在市级机关和镇乡的全覆盖。

（五）围绕持续创新机制，加强监管，在完善机制中防风险、稳运行

坚持在依法规范上下工夫，进一步完善工作制度和业务流程，依靠科学的体制、制度、程序管财。一是加强财政资金监管。开展财政票据使用、强农惠农资金等专项检查，加强财政专项资金账户管理和“小金库”治理，全年完成293只政府性投资项目的概算审核工作，总送审金额71.7亿元，净审减金额5.49亿元，核减率为7.66%。二是强化国资监管。健全资产管理员队伍，升级完善资产管理软件系统，开展行政事业单位国有房地产管理专题调研。三是严格落实增收节支。从严编制市级部门预算，严格执行会议、培训经费开支等制度规定，控制庆典、研讨会、论坛等活动支出，确保压缩“三公”经费支出要求落实到位。

各位代表，2011年我市财政预算执行情况总体良好，但我们也应关注财政经济工作还面临的一些困难和不可忽视的问题，主要是：收入的高位持续增长势头已经明显放缓，中央一系列减税政策的出台和房地产市场的不稳定因素都将对财政收入产生较大影响，财政增收难度增大；公共财政体系还需进一步完善，部分支出预算执行进度不够均衡，财政支出结构需进一步优化；财政监督管理需进一步加强，财政资金使用的绩效管理有待提高；财税服务能力和水平有待进一步提升，等等。对这些问题，我们一定高度重视，通过严格财税管理、深化财税改革、创新工作机制等措施逐步加以解决。

二、2012年财政预算草案

根据全省财税工作的总体部署，按照市第十五次党代会精神，确定我市今年财政收支预算安排的指导思想是：深入贯彻落实科学发展观，全面贯彻党的十七届五中、六中全会精神，牢固树立“促进发展、保障民生、科学理财、加强监管”的理财观，突出把握稳中求进总基调，优化财税资源配置，加快经济发展方式转变；优化财税收支结构，强化民生保障；加强财税监管，提高财税管理绩效；加强财税自身建设，增强财税事业发展活力，努力推动全市经济与社会又好又快发展。

根据上述指导思想，2012年财政收支预算(草案)编列如下：

2012年全市地方财政收入526148万元，比上年增长15%。

地方财政收入的分项组成是：

1、税收收入491540万元，比上年增长15%。其中增值税25%部分85640万元，比上年增长16.8%；耕地占用税和契税收入75000万元，比上年增长30.7%。

2、非税收入34608万元（其中国有企业亏损退库-5000万元，教育费附加13300万元，排污费收入1120万元，行政事业性收费等其他收入24808万元），比上年增长14.6%。

2012年按地方收入526148万元计算，我市地方可用财力为445891万元，比上年增长20.7%，其中体制可用财力412768万元，省转移支付和结算补助33123万元。为保障机构正常运转、确保民生政策落实、促进经济增长和转型升级的需要，2012年安排公共财政支出445891万元。具体分项如下：

1、一般公共服务支出55275万元，比上年增长8.8%。

2、国防支出656万元，比上年增长20.1%。

3、公共安全支出31362万元，比上年增长8.3%。

4、教育支出128827万元，比上年增长23.7%，根据财政部及省考核要求我市2012年教育支出须达到财政总支出的26.4%以上。

5、科技支出22134万元，比上年增长26.5%，占总支出的5%，高于上级考核要求。

6、文化体育与传媒支出6381万元，比上年增长15.1%。

7、社会保障和就业支出45661万元，比上年增长72.1%。主要是2011年城乡居民养老保险补助资金用退库、动用风险准备金等其他收入安排12740万元的一次性因素所致。

8、医疗卫生支出50092万元，比上年增长1.5%。主要是2012年离休干部医疗保险基金2500万元由基金预算安排，农民健康体检经费明确在新型农村合作医疗补助经费中开支，相应少增加支出1275万元，如同口径比较则增长9.2%。

9、节能环保支出8433万元，比上年增长24.3%。

10、城乡社区事务支出29871万元，比上年增长66.4%。主要是对企业的政策扶持力度加大。

11、农林水事务支出31453万元，比上年增长24.6%。

12、交通运输支出7661万元，比上年增长0.6%，主要是动用单位往年结余资金5192万元。

13、资源勘探电力信息等事务支出1129万元，比上年增长18.5%。

14、商业服务业事务支出765万元，比上年增长68.5%。

15、国土资源气象事务支出764万元，比上年增长60.5%，主要是因土地出让收入减少，相应的出让业务费减少，由公共财政预算安排的支出增加。

16、住房保障支出5556万元，比上年减少3.7%。主要是享受房改补贴的人数逐年到期，支出相应减少。

17、粮食安全物资储备事务支出1085万元，比上年增长78.2%。主要是专项增加了500万元粮油差价补贴。

18、预备费5000万元，比上年减少49.7%。控制在预算法规定比例以内。

19、国债还本付息支出1530万元，比上年增长100.8%。

20、其他支出12256万元，比上年增长31.7%，主要是增加了退休人员生活补贴补发资金3193万元。

2012年全市政府性基金预算收入508521万元，比上年减少39.8%。分项是：散装水泥和墙体材料专项基金收入1565万元，地方教育附加费收入8690万元，森林植被恢复费350万元，地方水利建设基金收入18000万元，残疾人就业保障金收入2090万元，国有土地使用权出让金收入442359万元，农业土地开发资金收入2135万元，国有土地收益基金收入23650万元，彩票公益金收入630万元，城市基础设施配套费收入600万元，其他政府性基金收入8452万元，拟全额安排政府性基金预算支出508521万元。 2012年各类社会保险基金收入163358万元，社会保障基金支出163358万元。基金预算当年收支平衡。

三、2012年财政工作的主要任务

2012年是实施“十二五”规划承上启下的重要一年。做好今年的财政工作，既有有利因素，也面临不少困难和矛盾，特别是政策性减收和刚性增支因素较多，财政收支平衡压力加大。为实现全年各项工作目标，确保预算计划圆满完成，财税部门将着力抓好以下几方面工作：

（一） 尽心竭力稳增长，强化管理抓收入

以组织收入为中心，健全收入稳定增长机制，确保收入均衡入库、持续增长、结构优化、调控有力。一是继续强化收入预测分析，准确把握税源发展趋势，不断增强组织收入的预见性和主动性。二是着力强化税收征管，加强对大企业、重点行业、纯地税行业的税源监控，加大股权转让税收征管力度，深化“五位一体”税源管理互动机制，实施税源分类分级管理。不断建立和完善行业税负评估模型，完善分行业管理参数指标体系，加强对起征点以下双定户后续管理。三是继续加强非税收入征管。坚持依法征收，着重加强对土地出让金、采矿权出让金、国有资本（资源）有偿使用收入的征管。全面实施新版浙江省非税收入信息化管理系统，实施公安交警移动“警务通”与非税系统的对接。做好灵活就业人员社会保险费征收的划转工作。

（二） 积极有为促发展，支持转型升级

围绕加强经济发展方式转变这一主线，积极创新财政支持重点和方式，加大财税政策支持力度，促进实体经济健康稳定发展。一是贯彻落实国家实施结构性减税和有关清费减负政策，对小型微型企业免征部分行政事业性收费。落实提高营业税起征点和差额征税、小型微利企业所得税优惠政策，加大帮扶企业力度。二是优化结构促转型。培育壮大战略性新兴产业，改造提升传统产业，发展现代农业，加强文化产业建设，引导现代服务业加快发展。推动节能减排，大力发展循环经济。三是建立企业分离发展服务业长效机制，继续选择一些有意愿、有条件的企业引导其分离发展服务业企业。四是积极优化服务举措。结合《税友龙版》上线应用，重组业务流程、简化办理环节，进一步提高纳税服务质量和效率。五是进一步拓展筹融资渠道。积极向上争取财政资金，尽快拨付到位已落实的专项资金，整合使用专项资金，提高财政支持经济发展的整体效能。

（三）统筹有方保民生，优化支出结构

在完成全年财政支出计划的基础上, 合理安排支出，确保教育等三项法定支出增长，加大对文化、卫生、社会保障、环境保护及保障性安居工程等重点领域的投入，确保财政增量支出三分之二以上用于保障和改善民生。一是加大财政支农力度。规范和完善各项支农资金管理制度，重点加大农业水利基础设施投入。二是增加财政文化投入。建立稳定增长的财力保障机制，加强重点文化领域经费保障，完善基本公共文化服务体系。加大扶持文化产业发展力度，发展壮大新兴文化产业。推进文化体制改革，创新文化资产财政财务监管新机制。三是重点保障和改善民生。继续完善教育财政保障机制，推进义务教育均衡发展、职业教育和城乡学前教育优化发展、民办教育健康发展。加快社会保障体系建设，提高保障水平和统筹层次，支持医药卫生体制改革，推进公立医院改革，完善基层医疗卫生机构多渠道补偿机制。加快保障性安居工程建设，加大对公共租赁住房和廉租住房建设、农村危房改造等的投入力度，构建一体化住房保障体系。四是完善政法经费保障机制，加大政法办案装备投入，加强政法基础设施建设。五是继续推进城乡统筹。加大对环境保护和生态建设的投入，重点关注农村交通、城市供水向农村延伸等公共基础设施的投入和管理，促进城乡协调发展。

（四）创新思路促规范，深化财税改革

进一步完善综合预算制度，完善“三位一体”的财政运行机制，稳步推进预算编制、执行、监督“三分离”的预算管理体系建设。一是加强财政性资金监管。积极开展预算执行管理年活动，建立预算执行工作考核机制，严格预算执行。在市本级全面推广使用公务卡，严格预算执行实行国库集中支付一个口子，加强财政性间隙调度资金和其他往来款的管理。二是推进预算信息公开。准确把握有关基础数据口径，落实公开责任，实行政府预算（公共财政预算、政府性基金预算）、决算的公开。同时推行部门预算公开，加强“三公”经费的有效控制和压缩，积极稳妥做好“三公”经费公开准备工作。三是加强镇乡(街道)财政机构建设。完善镇乡(街道)财政机构，明确内部岗位，合理配备人员，理顺管理体制，健全工作机制。四是做好财政资金绩效评价工作。以完善制度打基础为重点，完善资金绩效指标评价考核，积极探索绩效跟踪与监控，完善项目评价实施体系，切实加强财政绩效管理结果应用。

各位代表，2012年财税工作任务十分艰巨和光荣。我们将坚持以科学发展观为指导，在市委的正确领导下，在市人大、市政协的监督指导下，准确把握“聚焦发展、率先突破”的工作基调，进一步坚定信心，负重奋进，为把诸暨建设成乐居乐业的现代化城市而努力奋斗！