关于诸暨市2014年预算执行情况和2015年预算草案的报告
发布时间：2015-08-04 10:14
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信息来源：市财税局
关于诸暨市2014年预算执行情况和
2015年预算草案的报告
一、2014年预算执行情况
2014年，在市委的正确领导和市人大及其常委会的监督指导下，我们秉承“促进发展、保障民生、科学理财、加强监管”的理财观，积极发挥财税职能作用，着力培育财源，大力增收节支，优化支出结构，努力保障民生，全市财政运行和预算执行情况良好。
（一）一般公共预算执行情况
1．收支总体情况
2014年一般公共预算收入663386万元，完成预算的103%，增长11.3%。加上转移性收入318130万元（其中：税收返还收入40415万元，上级各项补助收入133393万元，地方政府债券资金32000万元，调入资金21160万元，上年结转资金74162万元，动用预算稳定调节基金17000万元），收入合计981516万元。
2014年一般公共预算支出741445万元，完成年度指标的94.5%，增长10.6%。加上转移性支出240071万元（其中：上解支出179855万元，安排预算稳定调节基金24000万元，结转下年支出36216万元），支出合计981516万元。
收支相抵，一般公共预算收支平衡。
2．收支具体执行情况
（1）收入主要科目执行情况。增值税（25%部分）84466万元，增长1.9%；营业税改征增值税14159万元，增长85.7%；营业税165814万元，增长8.5%；企业所得税（40%部分）88211万元，增长15.9%；个人所得税（40%部分）29369万元，增长13%。
（2）支出主要科目执行情况
农林水事务支出72293万元，增长8.4%。
教育支出192352万元，增长7.6%。
科学技术支出47181万元，增长28.6%。
文化体育与传媒支出10008万元，增长15.3%。
医疗卫生支出84944万元，增长13.3%。
社会保障和就业支出70180万元，增长14.3%。
节能环保支出14658万元，增长38.7%。
城乡社区支出39234万元，增长43.2%。
（二）政府性基金预算执行情况
2014年政府性基金收入1040422万元，增长3.2%；加上上级转移支付收入26242万元，上年结转收入112465万元，政府性基金预算收入合计为1179129万元。
政府性基金支出1011154万元，下降7.3 %；结转下年支出167975万元，支出合计1179129万元。
收支相抵，政府性基金预算收支平衡。
（三）社会保险基金预算执行情况
2014年社会保险基金收入428936万元。社会保险基金支出321160万元。收支相抵，本年收支结余107776万元。
（四）国有资本经营预算执行情况
2014年国有资本经营预算收入2004万元；国有资本经营预算支出1160万元（调出资金1160万元）；结转下年支出844万元；支出合计2004万元。
收支相抵，国有资本经营预算收支平衡。
（五）落实市人大预算决议有关情况
我们按照市十六届人大三次会议有关决议，以及市人大财经工委审查有关要求，认真研究落实，努力做好预算收支执行工作。
一是做好“增收节支”文章，实现财政收支平衡。着眼于税收收入持续平稳增长和经济税收协调发展，扎实做好全年组织收入工作，全市税收收入占一般公共预算收入的比重为91.7%；一般公共预算收入占财政总收入的比重为60.6%，位居全省前列。坚持依法治税，出台《关于加强税收征管保障工作的意见》，完善部门信息共享和协作机制，构建社会综合治税体系，夯实税收征管基础。健全政府非税收入管理制度体系，深化土地出让收入、罚没收入、彩票资金等重点非税收入征管，推进非税收入收缴电子化改革。认真贯彻中央、省、绍兴市和市委市政府关于厉行节约的各项规定，完善“差旅费”、“会议费”、“培训费”等支出管理制度，严格支出标准，规范经费管理。加强部门“三公”经费预算管理，从严控制行政经费和一般性支出，全市“三公”经费支出同比下降58.1%。
二是做好“服务发展”文章，有效发挥财政杠杆作用。继续落实积极的财政政策，注重政策的协调性、针对性和稳定性，增强经济发展的动力和活力。推动“四换三名”、产业集聚区、企业转型升级等重大战略实施，切实做好政策和资金保障工作，全年累计兑现企业奖补资金5.5亿元。加大科技投入和人才投入，加快科研成果转移中心和孵化器建设，促进招才引智和人才队伍建设，切实提高企业自主创新能力。全力做好政府投资项目资金保障，全年共计支付政府重点工程项目资金20.22亿元。继续实施结构性减税和清费减负政策，扩大“营改增”试点行业范围，落实土地使用税差别化减免政策，临时性下浮社保缴费比例，累计减轻企业负担2.27亿元。积极向上争取地方政府债券和各类财政补助资金，加大结余资金清理统筹力度，进一步做大财力盘子。
三是做好“民生保障”文章，进一步优化支出结构。坚持公共财政导向，集中财力向农村基层倾斜、向社会事业延伸、向民生领域覆盖，切实做好政府“十大惠民实事”和教育、医疗、社保、就业、住房等民生事业的资金保障工作，全年累计执行民生支出57.99亿元，同比增长14.1%，占公共财政预算支出的78.2%。大力推进美丽乡村建设，加快农村基础设施建设，做好“一事一议”财政奖补工作，全年投入9975万元用于农村生活污水处理，投入6320万元支持新村工程建设。加大环境整治支持力度，投入5000万元开展淘汰“黄标车”、城西工业废气污染治理、燃煤锅炉改造等专项整治行动。落实传统特色文化保护专项资金1000万元，加强对历史文化遗存和非物质文化遗产的保护和利用。深化农村文化礼堂建设和农家书屋工程，满足农民精神文化多元化需求。建立和实施独生子女特殊家庭关爱制度，设立独生子女特殊家庭关爱扶助金。健全激励机制，鼓励和引导民间资本进入养老、教育、医疗等领域，提高公共产品供给质量和水平。
四是做好“改革创新”文章，提升财税管理水平。严格贯彻上级预算公开有关要求，积极主动推进预算公开，做好政府预决算、人代会审查部门预算及“三公”经费预算的公开工作。省级企业奖补项目资金申报实行“评审制”，按照“公开、公平、公正”的原则确定申报项目。市级企业奖补资金项目全部实行媒体公示，接受全社会监督。构建财政性资金“资金池”，解决财政专户多、杂、散的问题，提高财政资金调度能力。深化行政事业单位房地产规范管理工作，完成行政事业单位房地产权证办理工作，建立电子档案管理系统，对出租及闲置房产实行统一公开招租、拍卖，确保国有资产安全完整和保值增值。
五是做好“监督管理”文章，强化资金使用绩效。研究制订预算项目绩效跟踪监控管理办法，试点开展部门整体支出绩效评价，将绩效评价结果与部门预算安排相挂钩，增强预算编制的科学性、合理性和预算执行的严肃性、规范性。对城乡最低居民生活保障金、困难残疾人生活补贴、粮农直补等九项民生资金使用情况开展专项检查，加强问责整改，完善民生资金监督长效管理机制。继续开展财政性资金银行存放考核工作，根据考核结果实行按月动态平衡，确保财政性资金存放的规范性、公平性。强化资金拨付审核，完成165只项目概算审核，送审总金额43.69亿元，净审减金额3.05亿元，审减率为7%；全年政府采购总金额23.26亿元，节约资金2.2亿元，节资率9.5%。
在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政运行和预算执行中还存在一些困难和问题，主要是：税制改革新形势下财源建设需进一步强化，政府财政资源需进一步提高统筹运营力度，财政支出一定程度上仍存在投入分散、效益不彰、重点不突出的问题，财税政策支持体系需进一步整合完善，有些部门重资金分配、轻资金管理，预算执行的严肃性、均衡性和资金使用绩效有待进一步提高等等。对此，我们高度重视，将通过深化改革、完善制度、严格管理等一系列扎实有效的举措加以改进和完善。
二、2015年财政预算草案
（一）2015年经济财政形势
2015年我市经济财政形势复杂严峻，财税改革任务艰巨，财政收支矛盾依然突出。从收入看，虽然我市经济有望保持平稳向好态势，但总体仍处于转型升级的“爬坡过坎”阶段，产业转型升级的成效有待释放，新的经济增长点还有待培育壮大，房地产市场仍有较大不确定性，“营改增”的全面推开，对小微企业结构性减税和普遍性清费减负政策的实施，将进一步增加政策性减收规模。从支出看，稳定经济增长和调整经济结构、保障改善民生、完善基本公共服务保障体系等都需要加大财政资金投入。同时，地方政府债务将纳入预算管理，政府融资趋紧，将进一步加大收支平衡压力。
（二）财政预算编制的指导思想
根据财税改革总体要求和市委决策部署，结合对2015年经济财政形势的分析和预测，我市2015年财政预算安排的指导思想是：全面贯彻中央、省、绍兴市有关决策部署和市委十五届七次全会精神，坚持“稳中求进、能快则快”工作总基调，积极落实“促进发展、保障民生、科学理财、加强监管”的理财观。充分发挥财政政策杠杆作用，促进经济发展方式转变；深化财税体制改革，完善预算管理制度；健全政府预算体系，加大预算统筹力度；优化支出结构，从严控制一般性支出，着力改善民生；加强综合财政监管，提高财政资金使用绩效。
（三）一般公共预算草案
1．收入预算
根据财政部规定，从2015年起，地方教育附加等11项政府性基金转列一般公共预算，为此，相应调增2014年预算执行数。在此基础上，2015年一般公共预算收入预期755500万元，比上年调整后执行数增长8.5%。主要收入科目情况：
全市一般公共预算收入755500万元，加上转移性收入 129202万元（其中：预期税收返还40520万元，提前下达上级转移支付收入64852万元，动用预算稳定调节基金23830万元），收入合计884702万元。
2．支出预算
2015年拟安排一般公共预算支出689640万元，比上年预算数增长15.9%。主要科目支出情况：
全市一般公共预算支出689640万元，加上转移性支出195062万元（预计上解支出195062万元），支出合计884702万元。
收支相抵，全市一般公共预算收支平衡。
（四）政府性基金预算草案
根据财政部规定，从2015年起，地方教育附加等11项政府性基金转列一般公共预算。2015年政府性基金收入511118万元；政府性基金支出511118万元。
收支相抵，全市政府性基金收支预算平衡。
（五）社会保险基金预算草案
2015年社会保险基金收入463624万元。社会保险基金支出预算安排373025万元。收支相抵，本年收支结余90599万元。
（六）国有资本经营预算草案
2015年国有资本经营预算收入1000万元。国有资本经营预算支出1000万元。
收支相抵，国有资本经营收支预算平衡。
三、切实抓好2015年预算执行工作
2015年是实施新修改的预算法的第一年，也是按照《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》（国发〔2014〕45号）实施预算管理的第一年。我们要高度重视、加强组织、周密部署、认真落实，切实做好2015年预算执行工作。
一是围绕“生财有道”促发展，推进经济发展方式转变。坚持用足用好财税政策杠杆，加快推进经济转型发展，提高经济增长的质量和效益。扎实推进有效投资行动，全力保障政府重点项目建设。创新投融资体制机制，推广使用政府与社会资本合作（PPP）模式，进一步释放民间投资活力。推进工业强市建设，实施“四换三名”工程，改造提升传统产业，扶持壮大新兴产业。完善电子商务配套扶持政策，继续推进电商集聚区建设。深入推进创新驱动发展战略，加大人才投入，继续支持诸商创业创新，扎实推进科创中心、工业设计基地等各类创新平台建设，增强我市经济核心竞争力。
二是围绕“聚财有方”增实力，做大做强财政收入盘子。坚持组织收入原则，坚守依法征税底线，采取有效措施，做到该收的一分都不放弃，不该收的一分都不能收，当减的一分都要减到位，努力促进税收收入平稳增长。坚持“向管理要税收”，依靠打击违法行为、强化信息共享、堵塞征管漏洞、提升科技管理等举措促进增收。以地税系统绩效考评、政府非税收入考核、岗位目标责任制考核等为抓手，提高征管实效。结合六大专项整治工作，探索和建立以个人出租房及个体工商户税收征管为重点的社会化、综治化征管新模式及长效管理机制。鼓励部门（单位）积极争取上级转移支付资金，加大政府闲置资产处置力度，进一步做大政府财力盘子。
三是围绕“用财有效”抓落实，提高财政资金使用绩效。坚持民生为本，加大民生投入，确保全年财政支出和财政增量支出三分之二以上用于保障和改善民生。围绕政府“十大惠民实事”，全力做好资金保障。加强治水、治违、治气、治乱、治脏等“五治联动”保障力度，切实支持创建国家生态市，全面提升生态环境质量。加大教育投入，提高普高、职高保障水平，支持暨阳学院建设，打造教育现代化县市。深化公立医院综合改革，落实公立医院财政补助政策，巩固和完善基层医疗机构基本药物制度。进一步完善城乡居民基本养老保险制度，加大城乡困难群众医疗救助和对因病致贫等生活困难家庭的临时救助力度。加大公共交通投入，安排专项资金推进城乡公交一体化改革，扩大公交线路覆盖面和公共自行车布点。加大对养老服务体系建设的扶持力度，构建城乡一体化居家养老服务体系。牢固树立过紧日子思想，坚持勤俭办一切事业，编细编实预算，从源头上严格控制行政经费和一般性支出。从严控制编外人员编制，进一步压缩编外人员经费支出。加强政府性投资项目计划管理，从严审核政府性投资项目概算，严格按照审核额度拨付资金。认真贯彻《国务院关于清理规范税收等优惠政策的通知》（国发〔2014〕62号）精神，对各类企业奖补政策进行全面清理，停止执行不符合规定的优惠政策，对经专项清理批准保留的优惠政策建立评估和退出机制。建立专项资金绩效评价机制，逐步扩大绩效评价覆盖面，切实提高财政资金使用绩效。
四是围绕“理财有章”抓改革，创新财政科学管理手段。进一步深化 “全口径”财政预算体系建设，将所有财政性资金和政府债务收支纳入预算管理，完善财政收支预算管理体系。深化国库集中支付改革，支付范围扩大到专户，支付对象扩展到乡镇，集中支付比例力争走在全省前列。盘活财政存量资金，建立结余结转、暂存暂付定期清理制度，完善财政“资金池”运行模式。制定专项资金分配管理办法，加强专项资金使用管理，确保专项资金分配公开、公平、公正。继续落实涉企财政奖补资金公示制度，建立财政奖补资金数据库，运用网络平台在线、透明实施政策奖补工作。继续推行财政支农资金“阳光工程”建设，试行非立项奖补类项目和其他支农资金拨付前公示制度。研究制定政府向社会力量购买服务的指导性目录，在教育、卫生、文化和养老等多个领域开展购买公共服务试点。按照国有企业功能分类，实施分类管理和考核，修订完善国有企业经营者目标责任制考核办法，健全国有企业重大事项报告制度。继续推进预决算信息公开，扩大公开范围，细化公开内容，努力打造“阳光财政”。强化法治意识，严格遵守各项财经制度和税收法律法规，依法依规制定财税政策和分配财政资金，加大财政资金使用情况专项检查和问责力度，切实纠正各类财经违法违纪行为。
