关于2015年财政决算（草案）的报告
一、2015年全口径决算情况
（一）一般公共预算收支决算情况
1．收入决算情况
2015年，一般公共预算收入715894万元，完成预算的94.8%，增长2.8%。主要收入项目决算数为：
（1）增值税收入101234万元。其中增值税（25%部分）78994万元，完成预算的85.8%，下降6.5%；营业税改征增值税22240万元，完成预算的132.9%，增长57.1%。
（2）营业税收入188663万元，完成预算的104.4%，增长13.8%。
（3）企业所得税（40%部分）收入85291万元，完成预算的88.8%，下降3.3%。
（4）个人所得税（40%部分）收入31101万元，完成预算的92%，增长5.9%。
（5）城市维护建设税收入35077万元，完成预算的92.7%，增长2%。
（6）城镇土地使用税收入39682万元，完成预算的85.9%，下降14.2%。
（7）土地增值税收入48359万元，完成预算的101.6%，增长17.3%。
（8）契税收入30065万元，完成预算的64.2%，下降30%。
（9）非税收入91701万元，完成预算的104.3%，增长4.5%。
2．支出决算情况
2015年，一般公共预算支出809001万元，完成年度指标的93.1%，增长9.1%。主要支出项目决算数为：
（1）公共安全支出49246万元，完成年度预算的97.6%，增长0.5%。
（2）教育支出208732万元，完成年度预算的94.3%，增长8.5%。
（3）科技支出51886万元，完成年度预算的97.9%，增长10%。
（4）文化体育与传媒支出12116万元，完成年度预算的 76.1%，增长21.1%。
（5）社会保障和就业支出86942万元，完成年度预算的 97.5%，增长23.9%。
（6）医疗卫生与计划生育支出85919万元，完成年度预算的99%，增长1.1%。
（7）节能环保支出17914万元，完成年度预算的88.5%，增长22.2%。
（8）城乡社区事务支出62278万元，完成年度预算的93.6%，增长58.7%。
（9）农林水事务支出85040万元，完成年度预算的84%，增长17.6%。
3．收支平衡情况
2015年，一般公共预算收入715894万元，加上当年税收返还收入39876万元、上级转移支付补助收入170607万元、地方政府债券转贷收入221300万元、上年结转资金59619万元、调入预算稳定调节基金36830万元、调入资金55584万元，减去上解省财政支出186273万元、一般债务还本支出169300万元，本级一般公共预算可用财力为944137万元。本级一般公共预算支出809001万元，安排预算稳定调节基金74999万元，年末结转60137万元。当年一般公共预算收支平衡。
（二）政府性基金收支决算情况
1．收入决算情况
2015年，政府性基金收入501794万元，完成预算的98.2%，下降50.2%。主要收入项目决算数为：
（1）新型墙体材料专项基金收入4102万元，完成年度预算的100.1%，增长642.4%。
（2）国有土地使用权出让收入406215万元，完成年度预算的90.7%，下降54.7 %。
（3）国有土地收益基金收入10561万元，完成年度预算的43.8%，下降56.7%。
（4）农业土地开发资金收入1426万元，完成年度预算的84.2%，下降13.4%。
（5）彩票公益金收入1944万元，完成年度预算的105.9%，增长4.2%。
（6）污水处理费收入4771万元。
（7）其他政府性基金72102万元，完成年度预算的231.7%，下降12.3%。
2．支出决算情况
2015年，政府性基金支出505318万元，完成年度预算指标的81.5%，下降48.8%。主要支出项目决算数为：
（1）社会保障和就业支出4218万元，完成年度预算的 100%，增长41.2%。
（2）城乡社区事务支出438929万元，完成年度预算的82.1%，下降52.7%。
（3）资源勘查电力信息等事务支出2650万元，完成年度预算的67%，增长856.7%。
（4）其他支出58747万元，完成年度预算的77%，增长4.8%。
3．收支平衡情况
2015年，政府性基金收入501794万元，加上上级转移支付补助14824万元、上年结转结余153914万元、调入资金603万元、地方政府债券转贷收入44520万元，减去专项债务还本支出44520万元，本级政府性基金可用财力为671135万元。本级政府性基金支出505318万元，调出资金51252万元，年终结转结余114565万元。当年政府性基金收支平衡。
（三）社会保险基金收支决算情况
1．收入决算情况
2015年，社会保险基金收入535326万元，完成预算的115.5%，增长24.8%。主要收入项目决算数为：
（1）企业职工基本养老保险基金收入308825万元，完成预算的128.9%，增长32.2%。
（2）失业保险基金收入12954万元，完成预算的76.4%，下降7.6%。
（3）城镇职工基本医疗保险基金收入81280万元，完成预算的108.6%，增长22.3%。
（4）工伤保险基金收入8465万元，完成预算的89.1%，增长10.1%。
（5）生育保险基金收入4711万元，完成预算的91.7%，增长8.2%。
（6）城乡居民基本养老保险基金收入45790万元，完成预算的106.3%，增长13.1%。
（7）城乡居民基本医疗保险基金收入73301万元，完成预算的98.2%，增长17.8%。
2．支出决算情况
2015年，社会保险基金支出401463万元，完成预算的101.9%，增长25%。主要支出项目决算数为：
（1）企业职工基本养老保险基金支出217245万元，完成预算的104.8%，增长36%。
（2）失业保险基金支出6666万元，完成预算的97.2%，增长0.1%。
（3）城镇职工基本医疗保险基金支出54219万元，完成预算的101.1%，增长13 %。
（4）工伤保险基金支出6022万元，完成预算的93.8%，增长23%。
（5）生育保险基金支出4281万元，完成预算的83.4%，下降15.7%。
（6）城乡居民基本养老保险基金支出39804万元，完成年度预算的100%，增长17.8%。
（7）城乡居民基本医疗保险基金支出73226万元，完成年度预算的98.1%，增长16.2%。
3．结余情况
2015年，社会保险基金当年结余133863万元。截至2015年末，社会保险基金累计结余874460万元，其中企业职工基本养老保险基金累计结余621342万元，支付保障能力为33个月。
（四）国有资本经营收支决算情况
1．收入决算情况
2015年，国有资本经营收入1000万元，完成预算的100%，下降50%。
2．支出决算情况
2015年，国有资本经营支出845万元，完成预算的85%。
3．收支平衡情况
2015年，国有资本经营收入1000万元，上年结转收入845万元；支出845万元，调出资金1000万元。国有资本经营预算收支平衡。
二、落实市十六届人大四次会议预算决议主要工作
2015年，我们立足形势和新要求，积极主动落实市十六届人大四次会议预算决议和中央、省、市确定的各项改革任务，统筹优化配置各种财政资源，全力保障市委市政府中心工作需求和重点民生支出，为全市经济社会各项事业发展提供有力的财政支持。
（一）大力支持经济发展。
充分释放财税政策“红利”，激发市场主体活力，全年落实“营改增”、小微企业税收优惠等结构性减税和普遍性降费政策为企业减负7.8亿元，落实“工业经济三十条”等各类财政扶持政策，累计兑付企业奖补资金6亿元。积极转变财政扶持经济发展方式，建立20亿元转型升级产业基金，并入围全省转型升级产业基金第一批参股基金项目，获省转型升级产业基金配套出资8亿元。针对企业面临的经营压力大、融资困难的实际，扩大企业应急转贷资金规模，及时为市级规模企业和市级“苗子”企业提供应急转贷资金。积极争取上级各类转移支付和地方政府债券资金，有效盘活财政存量资金，争取政策性银行支持，提高直接融资比例，千方百计做好政府投资项目资金保障，充分发挥投资稳增长的关键作用。
（二）全力保障改善民生。
坚持公共财政导向，集中财力向农村基层倾斜、向社会事业延伸、向民生领域覆盖，切实做好政府“十大惠民实事”和教育、医疗、社保、就业、住房等民生事业的资金保障工作，全年累计执行民生支出66亿元，同比增长6.9%，占一般公共预算支出的81.6%。大力支持美丽乡村建设，切实做好美丽乡村景观带、美丽村庄建设、农村生活污水治理和农村生活垃圾分类减量化处理等资金保障。整合资金资源，全力保障高湖滞洪区改造工程顺利推进。深化农村文化礼堂建设和农家书屋工程，满足农民精神文化多元化需求。落实传统特色文化保护专项资金1000万元，加强对历史文化遗产和非物质文化遗产的保护和利用。进一步深化医疗卫生体制改革，促进优质医疗资源“双下沉、双提升”，开展全科医生签约服务，推进乡村卫生室一体化建设，当年投入1亿元支持市中医院浣东分院建设。建立和实施独生子女特殊家庭关爱制度，设立独生子女特殊家庭关爱扶助金。健全激励机制，鼓励和引导民间资本进入养老、教育、医疗等领域，提高公共产品供给质量和水平。从支出结构看，行政运行成本继续压减，“三公”经费在上年下降58.1%的基础上再下降19.2%，全市新增财力用于民生支出的比重继续保持在三分之二以上。
（三）稳步推进财税体制改革。
积极推进政府向社会力量购买公共服务和PPP合作模式，完善工作机制，加强项目储备，通过政府和社会资本“联姻”，提高公共服务和公共产品供给效率。浣东污水处理厂项目被列为全省PPP合作模式示范项目。规范政府债务管理，切实做好地方政府债券置换存量债务工作，争取地方政府债券置换存量债务资金21.4亿元，地方政府债券项目资金5.2亿元，为缓解政府融资压力、保障政府重点工程建设提供了有力支持。按照“三统一”原则（统一确权登记、统一出租出让、统一调配使用）继续深化行政事业单位房地产集中管理工作，经营性房产实行统一招租后，租金溢价达64.6%。积极探索和推进国有资产证券化，引导培育浣江传媒集团、水务集团，拓宽经营范围，注入优质资产，提高盈利能力，探索资产证券化发展之路。积极推进政府预决算和“三公”经费公开，进一步扩大公开范围，细化公开内容，打造“阳光财政”。着力推进政府购买服务工作，出台政府购买服务实施办法、指导目录和预算管理办法、采购管理办法等配套制度，开展行政事业单位物业管理、城乡公交一体化等领域购买服务试点工作。
（四）切实提升财政管理水平。
坚持问题导向，对审计提出的问题和建议，分类按规范要求积极实施整改，进一步查漏补缺、完善制度、规范财政财务收支行为，不断提高财政资金使用效益。健全政府预算体系，加大政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算的统筹力度。硬化预算约束，在确保资金安全的前提下，切实加快预算执行进度。加强结余结转资金清理，清缴部门单位结余资金7亿元，对于到期未使用的结转结余资金进行回收统筹使用。从严从紧规范财政资金存放，开展政府性资金存放管理专项整治工作，通过建章立制、量化考核，保障政府性资金存放的公正、公平、公开。加强编外用工管理和政务信息化项目统筹整合，规范编外用工工资待遇，严控政务信息化新增项目，切实减轻行政运行成本。严格政府投资项目资金拨付审核，全年完成154只项目概算审核工作，总送审金额20.2亿元，净审减金额3.7亿元，审减率为18.3%；全年政府采购总金额23.3亿元，节约资金2.2亿元，节资率9.5%。
（五）进一步加强基层财政建设。
积极落实对镇街财政所指导、监管责任，进一步健全财政所机构建设，完善镇街财政财务制度，依托财政管理信息化平台，规范镇街收支执行管理，提高镇街财政规范化管理水平。开展全市镇街 “一把手”和财务人员财经纪律专题培训，提高财经纪律意识和财政业务水平，加强风险源头防控。按照镇街全覆盖、部门两年轮一遍的要求组织开展财经纪律专项检查，对问题单位予以严肃问责，并督促抓好整改落实。全力支持镇街财源建设，切实缓解镇街支出压力。针对部分镇街收入增速下降、体制分成额不及预期、财政收支平衡困难的实际，给予体制分成少于固定分成的10个镇街体制外补助1.1亿元；加大对镇街专项支持力度，安排“两路两侧、四边三化”专项补助资金5000万元，统筹地方政府债券资金1亿元支持“特色小镇”建设，积极争取上级“一事一议”奖补资金2000万元配套用于镇街农村生活污水治理工程。
三、进一步加强预决算管理工作措施
在市委的正确领导和市人大的有力监督下，经过全市上下的共同努力，2015年财政预算执行情况总体良好。但是我们也清醒地认识到工作中尚存在一些不足和问题，2015年一般公共预算收入离年初收入预期尚有一定差距，市审计局在2015年度市本级预算执行和其他财政收支审计报告中也提出了预算编制不够细化、预决算公开尚未完全到位、一些部门项目预算支出执行率偏低、非税收入未及时足额缴入国库等问题。对此，我们将高度重视，认真加以整改落实。
一是立足年初收入预期目标，坚定信心，真抓实干，扎实做好全年组织收入工作，确保财政收入持续平稳增长，为我市经济社会发展提供可靠的财力保障。
二是深化预算科学化精细化管理，提高部门预算编制的完整性和准确性。积极采取措施提高年初部门预算到位率，尽可能将预算细化到部门；充分预计增支政策因素和工作任务，将有充分政策依据的增支项目尽量列入年初预算；结合项目开工条件和年度用款计划，分期编报预算，提高预算编制准确率，降低结余结转资金规模。
三是进一步加大预算单位收支执行管理，提高预算执行的及时性和均衡性。
四是切实按照《中华人民共和国预算法》关于财政预决算信息公开的要求，努力拓宽财政预决算信息公开范围，完善信息公开内容，规范信息公开方式，自觉接受市人大和社会各界的全面监督。
附件三：2016年政府债务限额及新增债务预算调整方案.doc
附件四：2015年决算报表.xls