关于2016年财政决算（草案）的报告

一、2016年全口径决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

1．收入决算情况

2016年，一般公共预算收入717938万元，完成预算的93.3%，同口径增长1.8%。主要收入项目决算数为：

（1）增值税119154万元，下降12.4%；

（2）营业税改征增值税57913万元，增长328.1%；主要是2016年5月1日起，全面实施营改增试点。

（3）营业税85988万元，下降33.8%；

（4）企业所得税（40%部分）63497万元，下降25.6%；

（5）个人所得税（40%部分）59910万元，增长92.6%；

（6）城市维护建设税31234万元，下降11%；

（7）城镇土地使用税41645万元，增长4.9%；

（8）土地增值税35727万元，下降26.1%；

（9）契税44685万元，增长48.6%；

（10）非税收入99748万元，增长8.8%。

2．支出决算情况

2016年，一般公共预算支出972357万元，完成年初预算的94%，增长20.2%。主要支出项目决算数为：

（1）公共安全支出66059万元，增长34.1%；

（2）教育支出215429万元，增长3.2%；

（3）科学技术支出51885万元，与上年持平；

（4）文化体育与传媒支出21826万元，增长80.1%，主要是新增债券安排支出8600万元；

（5）医疗卫生支出85946万元，与上年持平。

（6）社会保障和就业支出88989万元，增长2.4%。

（7）节能环保支出17178万元，下降4.1%。

（8）城乡社区支出116354万元，增长86.8%，主要是新增债券安排支出96000万元。

（9）农林水事务支出105028万元，增长23.5%，主要是新增债券安排支出45400万元；

3．收支平衡情况

2016年，一般公共预算收入717938万元，加上税收返还收入29089万元、上级转移支付补助收入183725万元（其中省转移支付收入180906万元、绍兴转移支付收入2819万元）、地方政府债券转贷收入895121万元、上年结转结余60137万元、调入预算稳定调节基金90093万元、调入资金20889万元，减去上解上级支出186651万元、一般债务还本支出695121万元，本级一般公共预算可用财力为1115220万元。本级一般公共预算支出972356万元，安排预算稳定调节基金81000万元，年末结转61864万元。收支相抵，一般公共预算收支平衡。

（二）政府性基金收支决算情况

1．收入决算情况

2016年，政府性基金收入732149万元，增长45.9%。主要收入项目决算数为：

（1）城市公用事业附加收入2627万元；

（2）国有土地使用权出让收入667361万元，增长64.3%；

（3）国有土地收益基金12065万元，增长14.2%；

（4）农业土地开发资金960万元，下降32.7%；

（5）彩票公益金1924万元，下降1%；

（6）污水处理费11968万元，增长150.8%；

2．支出决算情况

2016年，政府性基金支出744818万元，增长47.4%。主要支出项目决算数为：

（1）社会保障和就业支出3404万元，下降19.3%；

（2）城乡社区事务支出680343万元，增长55%；

（3）农林水事务支出145万元，下降15.2%；

（4）资源勘查电力信息等事务支出1038万元，下降60.8%；

（5）商业服务业等支出12万元；

（6）债务付息支出2226万元；

（7）债务发行费用支出388万元；

（8）其他支出57262万元，下降2.5%。

3．收支平衡情况

2016年，政府性基金收入732149万元，加上上级转移支付收入28140万元、调入资金2614万元、地方政府专项债券收入361530万元、上年结转结余114565万元、减去专项债务还本支出361530万元、调出资金4336万元，本级政府性基金可用财力为873132万元。本级政府性基金支出744818万元，结转下年支出128314万元，当年政府性基金收支平衡。

（三）社会保险基金收支决算情况

1．收入决算情况

2016年，社会保险基金收入679515万元，增长26.9%。主要收入项目决算数为：

（1）企业职工基本养老保险基金收入329708万元，增长6.8%；

（2）城乡居民基本养老保险基金收入43686万元，下降4.6%；

（3）机关事业单位基本养老保险基金收入130361万元；

（4）城镇职工基本医疗保险基金收入83383万元，增长2.6%；

（5）城乡居民基本医疗保险基金收入71902万元，下降1.9%。

（6）工伤保险基金收入7042万元，下降16.8%；

（7）失业保险基金收入10180万元，下降21.4%；

（8）生育保险基金收入3253万元，下降30.9%；

2．支出决算情况

2016年，社会保险基金支出615920万元，增长53.4%。主要支出项目决算数为：

（1）企业职工基本养老保险基金支出294799万元，增长35.7%；

（2）城乡居民基本养老保险基金支出39676万元，下降0.3%；

（3）机关事业单位基本养老保险基金支出125727万元；

（4）城镇职工基本医疗保险基金支出63099万元，增长16.4%；

（5）城乡居民基本医疗保险基金支出73131万元，下降0.1%。

（6）工伤保险基金支出5881万元，下降2.3%；

（7）失业保险基金支出7076万元，增长6.2%；

（8）生育保险基金支出6531万元，增长52.6%；

3．结余情况

收支相抵，社会保险基金本年结余63595万元。截至2016年末，社会保险基金累计结余938055万元。

（四）国有资本经营预算执行情况

1．收入决算情况

2016年，国有资本经营预算收入1000万元，与上年持平。

2．支出决算情况

2016年，国有资本经营预算支出366万元，下降56.7 %。

3．收支平衡情况

2016年，国有资本经营收入1000万元，支出366万元，调出资金634万元。国有资本经营预算收支平衡。

（五）转移支付决算情况

我市政府决算为县（市）级政府决算，所有支出均纳入本级支出，无转移支付支出。

（六）地方政府债务情况

经省财政厅核定、市人大常委会批准，我市2016年地方政府债务限额为185.4亿元（其中：一般债务135.2亿元，专项债务50.2亿元），比上年增加债务限额20亿元。至2016年末，我市政府债务余额为172.2亿元，其中：一般债务129.2亿元，专项债务43亿元，未超过省财政厅核定、市人大常委会批准的当年政府债务限额。

二、落实市人大预算决议有关情况

2016年，面对严峻复杂的经济形势和困难挑战，全市各级各部门在市委的正确领导和市人大及其常委会的监督指导下，秉承“促进发展、保障民生、科学理财、加强监管”的理财观，积极推进供给侧结构性改革和政府投融资体制改革，扎实做好“生财、聚财、用财”三篇文章，努力落实市十六届人大五次会议确定的预算任务，当年财政实现收支平衡，促进了全市经济稳中向好和社会和谐稳定。

（一）稳增长，促转型。

把促进发展作为财税工作的第一要务，紧扣供给侧结构性改革主线，实施积极的财政政策，支持“三去一降一补”，大力提升经济发展质量效益。不断推动政策加力增效，全年累计兑付企业奖补资金6.94亿元。全面落实“营改增”、小微企业税收优惠、水利建设基金减免等结构性减税和普遍性降费政策，全年累计减免各项税费12.2亿元。健全财税支持小微企业融资的体制机制，进一步拓宽“税银互动”合作范围，缓解企业融资难题，全年累计发放贷款1.7亿元。继续做好应急资金转贷工作，全年累计为1000余家企业提供资金转贷服务，共计为企业节约利息成本3500万元。充分发挥产业基金撬动效应，按照“121”基金发展计划，积极推进我市产业基金运作，已投资和拟投资资金规模达到81.9亿元，有力促进了我市产业创业创新与新经济发展。

（二）抓改革，重创新。

深化政府投融资体制改革，以改革健机制、调结构、降成本，形成由间接融资向直接融资转变、高成本融资向低成本融资转变、短期融资向长期融资转变的基本格局，政府综合融资成本降至4.48%，平台融资和政府债务管理机制和风险防控机制更为健全高效。积极推广运用PPP模式，成立首期规模5亿元的PPP基金，其中省PPP基金出资2亿元，无偿使用存续期10年，环城东路延伸段工程、智能综合物流产业基地项目以及浙江农林大学暨阳学院教师公寓3只省级示范项目落地，有效引导了金融资本和社会资本支持我市基础设施和公共服务项目。加快推进政府购买服务，城乡公交、农产品质量安全监测、评估评审、校车运行等政府购买服务事项全面启动。积极争取上级各类转移性支付和地方政府债券资金，全年争取新增债券20亿元、置换债券105.67亿元，水利建设项目转移支付4.5亿元，交通基础设施项目转移支付2.7亿元，“一事一议”财政奖补资金2300万元，为保障我市重点工程建设和财政支出需求提供了有力支持。

（三）补短板，惠民生。

坚持公共财政导向，将补短板与惠民生结合起来，集中财力向农民增收倾斜、向科技创新延伸、向公共服务民生领域覆盖，全年累计执行民生支出76.9亿元，同比增长16.5%，占总支出比重为79.1%。深化财政支农体制机制改革，坚持把“三农”作为财政支出的优先保障领域，确保财政支农投入力度不减弱、总量有增加。积极开展农村综合改革示范试点，扶持村级集体经济发展，深化村级公益事业一事一议财政奖补政策运用，助推美丽乡村建设。推进机关事业单位养老保险制度改革，城乡居民最低生活保障标准提高到693元，建立残疾人全面补贴制度。提高基本公共卫生服务补助标准，深化“双下沉、两提升”工程，推进全科医生签约服务。完善义务教育经费保障机制，加大民办教育扶持力度，建立中等职业学校生均公用经费标准。加大科技投入，重点支持科技创新和人才集聚，推广使用“创新券”，建成启用市科创中心，填补政府孵化器空白。健全基本公共文化服务体系经费保障机制，支持农村文化礼堂建设，保障公共文化设施和传统特色文化保护等项目建设，推进公共文化体育设施（场馆）免费开放。强化交通基础设施和公共交通建设投入，三环线建成通车，改造提升美丽乡村公路175公里，开通诸暨至杭州城际通勤列车，城乡公交一体化深入推进。建立小城镇环境综合整治投入保障机制，助力特色小镇建设，全力做好G20峰会和十方面惠民实事经费保障。

（四）强监管，提绩效。

严肃财经纪律，按照“镇乡（街道）全覆盖，部门两年轮一遍”的要求组织开展财经纪律专项检查并对问题单位严肃问责。全力推进公车改革，摸清全市涉改车辆底数、司勤人员底数和公务车辆经费支出情况，严格公车改革补贴发放管理和车辆处置程序，改革节支率达到7%。加强行政事业单位银行账户管理，规范政府性资金竞争性存放，将住建局等资金规模较大的四家单位纳入竞争性存放范围。严格资金拨付审核，全年完成448只项目概算审核工作，总送审金额32.4亿元，净审减金额2.94亿元，审减率为9.06%；全年政府采购总金额27.02亿元，节约资金3.42亿元，节资率11.25%。健全预决算公开制度，所有使用财政拨款的部门（单位）全部公开部门预决算，接受全社会监督。

附件：2017年诸暨市政府债务限额及新增债务预算调整方案.doc2016年诸暨市三公经费支出情况说明.doc2016年度诸暨市政府决算表.xls