关于诸暨市2017年预算执行情况和2018年预算草案的报告
一、2017年预算执行情况
2017年，全市各级各部门在市委的坚强领导和市人大及其常委会的监督指导下，紧扣“打造全面小康标杆县市”总目标，坚持“开放创新、攻坚破难、精品精致、勇立潮头”工作基调，主动服务大局，深化财税改革，加强收支管理，扎实做好“生财、聚财、用财”三篇文章，财政预算运行和执行情况良好，有力促进了全市经济企稳向好和社会和谐稳定。
（一）一般公共预算执行情况
2017年一般公共预算收入770087万元，完成预算的100.7%，同比增长10.7%。转移性收入536883万元，其中：税收返还收入45395万元、上级转移支付收入185035万元、地方政府一般债券收入93510万元（置换债券）、调入资金151077万元（其中：预算稳定调节基金81000万元）、上年结转资金61866万元。收入合计1306970万元。
2017年一般公共预算支出913114万元，完成预算指标的 99.9%，同比下降6.1%（上年支出含地方政府一般债券支出20亿元）。转移性支出393856万元，其中：上解支出205556万元、地方政府一般债务还本支出103510万元、安排预算稳定调节基金37960万元、结转下年支出46830万元。支出合计1306970万元。
收支相抵，一般公共预算收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
2017年政府性基金收入845690万元，增长15.5%。转移性收入376822万元，其中：上级转移支付收入12854万元、调入资金11654万元、地方政府专项债券收入224000万元（置换债券24000万元+新增债券200000万元）、上年结转资金128314万元。政府性基金收入合计1222512万元。
政府性基金支出1088318万元，增长46.1%。转移性支出134194万元，其中：专项债务还本支出24000万元、调出资金22740万元、结转下年支出87454万元。支出合计1222512万元。
收支相抵，政府性基金预算收支平衡。
（三）社会保险基金预算执行情况
2017年社会保险基金收入876628万元，增长29%。
社会保险基金支出680203万元，增长10.4%。
收支相抵，本年收支结余196425万元。
（四）国有资本经营预算执行情况
2017年国有资本经营预算收入600万元。
国有资本经营预算支出422万元，调出资金178万元，支出合计600万元。
收支相抵，国有资本经营预算收支平衡。
（五）地方政府债务情况
经省财政厅核定、市人大常委会批准，2017年我市地方政府债务限额为192.2亿元（其中：一般债务129.19亿元，专项债务63.01亿元），比上年末余额增加20亿元。至2017年末，我市政府债务余额为191.2亿元，其中：一般债务128.19亿元，专项债务63.01亿元，未超过省财政厅核定、市人大常委会批准的当年政府债务限额。
（六）落实市人大预算决议有关情况
2017年，按照市十七届人大一次会议有关决议和审议意见，以“五大发展理念”为引领，积极发挥财税职能作用，着力稳增长、调结构、促改革、惠民生、防风险，较好地完成了财税工作的各项目标任务。
1.服务经济发展，促进转型升级。
着力加大减税降费政策实施力度，不折不扣落实“营改增 ”、小微企业税收优惠等结构性减税和普遍性降费政策，为企业减免各类税费14.9亿元。以推动实体经济提质增效为目标，加大对传统产业改造提升、“机器换人”、“两化”融合等聚焦支持力度，着力构建与经济新常态相适应、与科技创新相衔接、与我市实际相符合的财税政策体系，全年累计兑付企业奖补资金8.7亿元。进一步加大科技创新投入，积极支持科创园、诸暨创意产业园、军民融合科技转化平台和中乌生命科学研究院等创新平台建设，全面提升经济发展新动能。加力实施“暨阳553英才计划”，人才专项支出比上年翻一番。持续放大政府基金杠杆功能，以创投改革试验区建设为依托，以“121”发展计划为引领，充分发挥产业基金运作实效，产业引导基金总规模突破180亿元。针对企业融资难问题，及时为企业提供应急转贷资金，周转金额累计达157.5亿元。
2.优化支出结构，保障改善民生。
坚持公共财政导向，聚焦支持十方面惠民实事，在发展中强化民生保障，补齐民生短板，全年累计执行民生支出74.3亿元。民生支出占一般公共预算支出比重达81.4%，比上年提高2.3个百分点。健全财政支农惠农机制，支持农业“两区”建设，积极扶持村级集体经济发展和基层组织建设，助推珍珠养殖业转型升级。深化美丽乡村建设，探索引入竞争性分配机制，提升村级公益事业建设实效。继续加强财政对社保支出的兜底保障，加大城乡低保保障力度，着力完善社会保障体系。城乡居民医保再次提标，职工医保个人账户实现家庭共济。适度提高养老基金补助标准，加力支持社会养老服务建设，发展多层次养老事业。深化医疗体制改革，推动优质医疗资源“双下沉、两提升”。完善义务教育经费保障机制，进一步加大职业教育、民办教育扶持力度，支持暨阳学院校地合作。进一步完善公共文化服务体系，深化农村文化礼堂建设，完善镇、村两级公共文化设施网络。持续开展文化遗产保护工作，加强非遗项目挖掘保护。围绕“两城同创”，全力做好资金保障。积极筹措资金，争取到位新增债券20亿元，统筹推进小城镇环境综合整治、特色小镇培育发展、高湖蓄滞洪区改造、浦阳江二期治理、官庄至弦腔公路等重点项目建设。
3.创新体制机制，深化财税改革。
深化政府投融资体制改革，以拓宽直接融资和中长期融资渠道为抓手，不断优化政府融资结构，直接融资和政策性银行贷款占比达55%，中长期贷款占比达85.9%，综合融资成本降至4.6%。推广公私运营合作PPP模式，吸引社会资本投入公共服务领域和重点项目建设，浣东再生水厂项目、环城东路延伸段（环城南路-三环线）工程、浙江农林大学暨阳学院教师公寓项目相继落地。探索推进国有企业“1+N”管理体系改革，促进投融资平台转型，增强国有企业综合竞争力。积极推进国有企业资产证券化，不断增强造血功能，水务集团下属浣江水务完成新三板挂牌。加强政府债务管理，完成存量债务三年置换计划，切实防范债务风险。全面深化“互联网+”政府采购改革，推广“政采云”应用，完成全市294家采购单位机构信息收集、基础数据维护和264家供应商审核入库工作，实现政府采购全流程规范和监管。
4.强化财政监管，提高资金绩效。
严肃财经纪律，按照镇乡（街道）全覆盖、部门两年轮一遍的要求执行财经纪律专项检查，并对问题单位严肃问责。强化基层财政所建设，组织开展财经纪律专项培训，提高基层财政履职能力。开展中央八项规定精神落实情况“1+X”专项督查，严格控制行政支出。进一步加强资金拨付审核和资金使用绩效评价，完善专项资金管理使用制度。全市政府投资项目绩效评价实现全覆盖，全年完成360只项目审核，净审减金额4.3亿元，审减率8.6%。加强社保基金等财政资金账户管理，实行财政性资金存放商业银行评价激励考核和存款招投标机制，促进财政性资金保值增值最大化，累计实现收益2.47亿元。
各位代表，过去的一年，我市财政运行总体平稳，各项政策有效落实，改革发展持续推进，人民福祉日益提升。这是市委科学决策的结果，是市人大、市政协及代表委员们监督指导的结果，更是全市人民团结拼搏的结果。但我们也清醒地认识到，财政运行中仍然存在一些突出问题：如收支矛盾加剧、债务负担加重、部分社保基金缺口逐年扩大、镇街财政运行处境困难、专项资金使用绩效不高等。面对困难与挑战，我们将坚定前进方向，铆足干劲，加倍努力予以解决。
二、2018年财政预算草案
2018年是贯彻落实党的十九大精神的开局之年，“十三五”规划承上启下的关键之年，也是我市推进“两个高水平”建设的重要一年。我市财政工作和预算编制的指导思想是：深入学习贯彻党的十九大精神，全面贯彻落实市委十六届三次全会部署，坚持稳中求进工作总基调，牢固树立和落实新发展理念，进一步深化财税改革，努力在创新体制机制、补齐制度短板、优化支持方式、推进公开透明、增强财政可持续发展能力上取得新突破，更好地发挥和拓展财税部门在“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”中的职能作用，加快推动我市经济社会朝着更高质量、更有效率、更加公平、更可持续的方向发展，为我市“两个高水平”建设提供坚强保证。
（一）2018年财政收支重点政策
围绕落实“四个强市”、“北承南接”、振兴实体经济等各项重点目标任务，加大在改革创新、转型升级、补齐短板和民生保障等重要领域的财政投入力度，进一步完善与经济高质量发展相适应的财税政策体系，不断提高财政政策的前瞻性、精准性和有效性。
1.加快产业转型升级，增强发展新动能。
更好地发挥财政资金的引导和杠杆作用，加快创新动能培育，支持实体经济提质发展。继续实施减税降费政策，确保减税降费等各项政策效应充分释放，增强人民群众和市场主体的获得感。全力支持振兴实体经济（传统产业改造）行动计划（2017-2020），认真贯彻《工业经济政策三十条》，进一步加大“四换三名”、“两化”融合支持力度，加快推进传统产业改造提升和新兴产业培育发展，不断提高制造业高新化、智能化、绿色化、国际化水平。继续发挥产业基金实效，激活民间投资投向创业创新领域和新兴产业领域，构建具有诸暨特色的产业创新服务综合体。继续支持旅游、金融、物流、商贸、电子商务等服务业提升发展。加大开放型经济扶持力度，培育外贸竞争新优势。坚持需求导向，深入推进“最多跑一次”改革，深化项目投资审批改革，进一步营造支持实体经济发展的良好环境。
2.加大教育科技文化投入，健全完善体制机制。
切实贯彻市委教育专题会议精神，完善义务教育经费保障机制，积极支持教育信息化建设、普高学校消赤减债、诸暨中学改造提升，进一步扩大普惠性学前教育资源，适度提高教师待遇。继续开展薄弱学校改造，促进职业教育发展和资源优化整合，支持暨阳学院建设，深化校地合作。健全科技创新引导支持机制，推动科技创新与经济社会发展的深度融合。优化科技支出结构，聚焦公共创新服务平台，进一步促进科创中心、新金融大厦、工业设计基地、诸暨创意产业园、军民融合科技转化平台、中乌生命科学研究院等平台基地提升建设。支持与科研院所合作，促进科技成果转移转化。加大财政扶持力度，全面落实“人才新政”。加大文化惠民投入，完善公共文化服务体系建设。持续推进农村文化礼堂建设，加强文化遗产保护利用，支持博物馆、体育馆等公益性文化体育设施向社会免费开放，鼓励文化产品创作生产，推动文化事业和文化产业协调发展。
3.完善社会保障制度，切实保障改善民生。
牢固树立以人民为中心的发展思想，调整和优化财政支出结构，着力支持和促进普惠性、基础性、兜底性民生建设，不断增强民生保障的可及性和可持续性。加大对困难群体救助工作支持力度，完善困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴制度，保障优抚人员等各项抚恤待遇落实。继续深化养老服务体系综合改革，全面落实企业退休人员统筹外待遇、城乡居民养老和医疗保险补助、失土农民转企业养老保险等政策。通过社会保险补贴、职业培训补贴等方式，鼓励企业吸纳就业困难人员，提高劳动者职业技能，增强就业公共服务能力。继续支持公立医院综合改革，加强基层医疗卫生机构运行保障，落实基本公共卫生服务项目财政补助。继续支持住院医师规范化培训和全科医生签约服务，推动实施疾病预防控制、妇幼健康等重大公共卫生服务项目，支持计生事业发展。多渠道筹措资金，全力推进“三改一拆”、小城镇环境综合整治、危旧房改造、地质灾害防治、村村通公交等重大民生项目建设。切实做好“枫桥经验”五十五周年纪念活动经费保障，支持“雪亮工程”建设，完善立体化社会治安防控体系，全力建设平安诸暨。
4．健全财政支农政策，促进农业农村可持续发展。
促进农村综合改革、农业综合开发和村级集体经济发展，支持开展农村土地承包经营权确权工作，深化农村体制机制创新。继续支持农村生活污水治理、农村生活垃圾集中处理、历史文化村落保护利用和精品村建设，提升美丽乡村建设水平。落实各项涉农补贴政策，着力培育农村电商、现代民宿、健康养生等新业态，促进农民增收。加强农业资源、林业资源及生态保护，支持耕地保护与质量提升。深化农业“两区”建设，完善粮食购销补偿机制，健全粮食安全保障体系。积极筹措资金，加强“三A创建、五星达标”、浦阳江二期治理、高湖蓄滞洪区改造等重点项目资金保障。
5．严格控制一般性支出，建设节约型政府。
牢固树立过紧日子思想，严格执行中央八项规定，勤俭办一切事业。大力调整和压减一般性支出，确保“三公”经费预算只减不增，把更多财力用在为民办实事、办好事上。
（二）2018年收入预期和支出安排
1. 一般公共预算
2018年一般公共预算收入预期827850万元，同比增长7.5%。转移性收入292086万元，其中：税收返还45395万元、上级转移支付收入134741万元、调入资金111950万元（其中：预算稳定调节基金28000万元）。收入合计1119936万元。
需要说明的是，2018年全市一般公共预算收入预期增长7.5%。主要考虑：一是经济环境因素。得益于供给侧结构性改革的全面有效实施和经济社会发展的各项政策红利进一步释放，我市产业结构优化升级效应不断显现，科技创新对经济发展的驱动力不断增强，经济发展继续向好的基本面没有改变。但同时，我市经济仍处于转型升级的攻坚阶段，产业投资、民间投资增长动力不足，结构性矛盾依然突出，实体经济虽有所改善，但仍面临较大的调整压力；随着国家对房地产市场宏观调控力度不断加大，各项政策的组合叠加效应将进一步显现，房地产业发展面临较大的不确定性。二是财税政策因素。2018年，“营改增”减税效应进一步释放,政府“减税降费”力度不断加大，短期内仍将带来一定减收。三是收入基数因素。2017年我市一般公共预算收入增长10.7%，为近年来最高增幅，形成了较高的收入增长基数，将对2018年特别是上半年的财政收入增长带来较大压力。
2018年一般公共预算支出862441万元，比上年年初预算增长 9.6%。转移性支出 257495万元，其中：预计上解支出216545万元、地方政府一般债务还本支出40950万元。支出合计1119936万元。
收支相抵，全市一般公共预算收支平衡。
2. 政府性基金预算
2018年政府性基金收入预期791811万元，比上年执行数下降6.4%。转移性收入32934万元，其中：上级转移支付收入6931万元、调入资金25000万元、基金结余1003万元。收入合计824745万元。
政府性基金预算支出824745万元，比上年执行数下降 24.2%（上年支出含新增债券支出20亿元）。
收支相抵，全市政府性基金收支预算平衡。
3. 社会保险基金预算
2018年社会保险基金收入预期722663万元，下降17.6%。
社会保险基金预算支出700371万元，增长3%。
收支相抵，本年收支结余22292万元。
4. 国有资本经营预算
2018年国有资本经营预算收入预期5100万元。
国有资本经营预算支出5100万元。
收支相抵，国有资本经营收支预算平衡。
三、切实抓好2018年预算执行工作
围绕上述收支预算目标，我们将重点做好以下几方面工作：
（一）严格依法理财，推进财政管理法治化、规范化。
强化预算法治意识，坚持依法行政、依法理财，自觉接受人大和社会监督。积极发挥职能作用，认真落实十七届人大二次会议有关决议和审议意见，进一步强化预算约束，严格按法定时限下达资金，按规定用途拨付和使用财政资金。依法依规组织财政收支，严禁虚增收入、虚列支出、设立“小金库”、转移或套取预算资金等行为。坚持集中财力办大事，建立“能进能出、有增有减”财政资金分配机制，确保财政资金用在“刀刃”上。深化预决算公开，不断完善预决算公开规范和工作推进机制，确保预决算公开的规范性、真实性、及时性、完整性。坚持问题导向，进一步健全预算管理、债务管理等管理制度，着力补齐财政管理制度短板。
（二）深化财政改革，加快建立现代财政制度。
继续深化投融资体制改革，拓展多元化、多渠道融资，着力提高直接融资的比例，直接融资占比比上年再提高5—10个百分点。深化国有企业管理体制改革，推进投融资平台转型，做大主营业务，提高资产质量，增强国有企业综合竞争力。加大政府购买服务力度，积极推广公私合作（PPP）模式，推动政府投资基金加快运作，确保项目实施质量，有效发挥对社会投资的拉动作用。积极促进金控资本与社会资本资源整合、股权融合，进一步放大资本投资效益。完善创投改革试验区建设，力争成为省级、国家级改革试验区，争取引进全国“清科”排名前100位的基金和机构10家以上，新增基金规模150亿元以上，累计规模达到700亿元以上。深化政府采购管理体制改革，完善“政采云”平台应用，进一步降低采购成本。积极推进支出科目经济分类预算管理改革，全面实施权责发生制政府综合财务报告制度，探索编制中期财政规划，提高财政预算的综合统筹能力。完善财政信息化建设，促进预算编制、预算执行、财政分析等业务互联互通，避免信息孤岛，进一步提升财政科学化、精细化管理水平。
（三）加强收支管理，确保完成年度预算任务。
主动应对越来越突出的财政收支矛盾，不折不扣将2018年各项重大决策部署落到实处，更新理财观念，强化滚动平衡，确保财政稳健可持续运行。深化财政、国税、地税三方合作，建立联席会议制度，定期分析、预测和管控收入，切实把握组织收入主动权。认真做好上下对接和政策资金配套衔接等工作，争取上级财政给予我市更大的政策和资金支持。完善预算执行进度考核通报制度，硬化预算执行进度、结余结转资金与下一年度预算安排挂钩机制。严格控制预算追加，新增支出主要通过调整支出结构予以平衡。强化社保基金收支管理，切实防范基金支付风险。加强收入、支出、库款状况监控分析，及时预警、处置风险，稳健实施各类资金调度和支出保障工作。
（四）完善全流程监管，保障财政资金安全、规范、高效使用。
完善资金分配内控制度和监管机制，加快建立事前、事中、事后的全流程监管体系，实现“审批到哪里，监督问责到哪里”。继续开展财政资金专项整治行动，重点加强对科技、产业、民生类财政政策执行和财政资金投入使用情况的跟踪监督，保障各项政策资金落实到位。加强镇街财政指导管理，调整完善以税收分成为基础的镇街财政体制，规范镇街财政预算编制，建立健全内部控制制度，提高镇街财政管理水平。建立审计整改长效机制，以整改促规范、促提升。加强专项资金清理整合，对期限到期、绩效偏低、市场竞争机制能充分调节领域的专项资金，以及承诺过高、超出财力的民生政策资金予以取消、整合或规范。扩大绩效目标重点审核范围，加大对预算主管部门的整体支出和专项资金的绩效评价力度，增强花钱责任意识和效率意识，提高财政资金使用绩效。
附件：1.
2018年预算表.xls
预算报告名词解释.doc