关于诸暨市2017年财政决算（草案）的报告

发布时间：2018-08-03 14:09 浏览次数: 信息来源：市财政局

一、2017年全口径决算情况

（一）一般公共预算决算情况

1．收入决算情况

2017年，一般公共预算收入770087万元，完成预算的100.7%，同口径增长10.7%。主要收入项目决算数为：

（1）增值税255546万元，增长6.3%；

（2）企业所得税（40%部分） 80951万元，增长27.5%；

（3）个人所得税（40%部分）58638万元，下降2.1%；

（4）城市维护建设税35292万元，增长13%；

（5）城镇土地使用税40062万元，下降3.8%；

（6）土地增值税42387万元，增长18.6%；

（7）契税64802万元，增长45%；

（8）非税收入126562万元，增长26.9%。

2．支出决算情况

2017年，一般公共预算支出913114万元，完成预算指标的95.1%，同比下降6.1%（上年支出含地方政府一般债券支出20亿元）。主要支出项目决算数为：

（1）公共安全支出68763万元，增长4.1%；

（2）教育支出201734万元，下降6.4%；

（3）科学技术支出67361万元，增长29.8%；

（4）文化体育与传媒支出13337万元，下降38.9%；

（5）医疗卫生支出95679万元，增长11.3%；

（6）社会保障和就业支出130920万元，增长47.1%；

（7）节能环保支出18261万元，增长6.3%；

（8）城乡社区支出76055万元，下降34.6%；

（9）农林水事务支出70769万元，下降32.6%。

3．收支平衡情况

2017年，一般公共预算收入770087万元，转移性收入535826万元，其中：税收返还收入45396万元、上级转移支付收入183614万元、地方政府一般债券收入93510万元（置换债券）、调入资金151440万元（其中：预算稳定调节基金81000万元）、上年结转资金61866万元。收入合计1305913万元。一般公共预算支出913114万元，转移性支出392799万元，其中：上解支出203921万元、地方政府一般债务还本支出103510万元、安排预算稳定调节基金37960万元、结转下年支出47408万元。支出合计1305913万元。收支相抵，一般公共预算收支平衡。

（二）政府性基金收支决算情况

1．收入决算情况

2017年，政府性基金收入845690万元，增长15.5%。主要收入项目决算数为：

（1）城市公用事业附加收入1030万元，下降60.8%；

（2）国有土地使用权出让收入795692万元，增长19.2%；

（3）国有土地收益基金收入19340万元，增长60.3%；

（4）农业土地开发资金收入1451万元，下降51.1%；

（5）彩票公益金收入2044万元，增长6.2%；

（6）污水处理费收入11883万元，下降0.7%。

2．支出决算情况

2017年，政府性基金支出1088318万元，增长46.1%。主要支出项目决算数为：

（1）社会保障和就业支出2888万元，下降15.2%；

（2）城乡社区事务支出1042684万元，增长53.3%；

（3）资源勘查电力信息等事务支出302万元，下降70.9%；

（4）债务付息支出11407万元，增长412.4%；

（5）债务发行费用支出247万元，下降36.3%。

3．收支平衡情况

2017年，政府性基金收入845690万元，转移性收入376821万元，其中：上级转移支付收入12853万元、调入资金11654万元、地方政府专项债券收入224000万元（置换债券24000万元+新增债券200000万元）、上年结转资金128314万元。政府性基金收入合计1222511万元。政府性基金支出1088318万元，转移性支出134193万元，其中：上解上级支出227万元、专项债务还本支出24000万元、调出资金22743万元、结转下年支出87223万元。支出合计1222511万元。收支相抵，政府性基金预算收支平衡。

（三）社会保险基金收支决算情况

1．收入决算情况

2017年，社会保险基金收入876628万元，增长29%。主要收入项目决算数为：

（1）企业职工基本养老保险基金收入517525万元，增长57%；

（2）城乡居民基本养老保险基金收入32461万元，下降25.7%；

（3）机关事业单位基本养老保险基金收入108275万元，下降16.9%；

（4）城镇职工基本医疗保险基金收入110752万元，增长32.8%；

（5）城乡居民基本医疗保险基金收入82935万元，增长15.3%；

（6）工伤保险基金收入9074万元，增长28.9%；

（7）失业保险基金收入8157万元，下降19.9%；

（8）生育保险基金收入7449万元，增长129%。

2．支出决算情况

2017年，社会保险基金支出679973万元，增长10.4%。主要支出项目决算数为：

（1）企业职工基本养老保险基金支出359687万元，增长22%；

（2）城乡居民基本养老保险基金支出40835万元，增长2.9%；

（3）机关事业单位基本养老保险基金支出97576万元，下降22.4%；

（4）城镇职工基本医疗保险基金支出77175万元，增长22.3%；

（5）城乡居民基本医疗保险基金支出84518万元，增长15.6%；

（6）工伤保险基金支出6694万元，增长13.8%；

（7）失业保险基金支出4955万元，下降30%；

（8）生育保险基金支出8533万元，增长30.7%。

3．结余情况

收支相抵，本年收支结余196655万元。截至2017年末，社会保险基金累计结余1134710万元。

（四）国有资本经营收支决算情况

1．收入决算情况

2017年，国有资本经营预算收入600万元，下降40%。

2．支出决算情况

2017年，国有资本经营预算支出422万元，增长15.3%。

3．收支平衡情况

2017年，国有资本经营预算收入600万元，国有资本经营预算支出422万元，调出资金178万元，支出合计600万元。国有资本经营预算收支平衡。

（五）地方政府债务情况

经省财政厅核定、市人大常委会批准，2017年我市地方政府债务限额为192.2亿元（其中：一般债务129.19亿元，专项债务63.01亿元），比上年末余额增加20亿元。至2017年末，我市政府债务余额为191.2亿元，其中：一般债务128.19亿元，专项债务63.01亿元，未超过省财政厅核定、市人大常委会批准的当年政府债务限额。

二、落实市人大预算决议有关情况

2017年，按照市十七届人大一次会议有关决议和审议意见，以“五大发展理念”为引领，积极发挥财税职能作用，着力稳增长、调结构、促改革、惠民生、防风险，较好地完成了财税工作的各项目标任务。

（一）服务经济发展，促进转型升级

着力加大减税降费政策实施力度，不折不扣落实“营改增 ”、小微企业税收优惠等结构性减税和普遍性降费政策，为企业减免各类税费14.9亿元。以推动实体经济提质增效为目标，加大对传统产业改造提升、“机器换人”、“两化”融合等聚焦支持力度，着力构建与经济新常态相适应、与科技创新相衔接、与我市实际相符合的财税政策体系，全年累计兑付企业奖补资金8.7亿元。进一步加大科技创新投入，积极支持科创园、诸暨创意产业园、军民融合科技转化平台和中乌生命科学研究院等创新平台建设，全面提升经济发展新动能。加力实施“暨阳533英才计划”，人才专项支出比上年翻一番。持续放大政府基金杠杆功能，以创投改革试验区建设为依托，以“121”发展计划为引领，充分发挥产业基金运作实效，产业引导基金总规模突破180亿元。针对企业融资难问题，及时为企业提供应急转贷资金，周转金额累计达202亿元。

（二）优化支出结构，保障改善民生

坚持公共财政导向，聚焦支持十方面惠民实事，在发展中强化民生保障，补齐民生短板，全年累计执行民生支出74.3亿元。民生支出占一般公共预算支出比重达81.4%，比上年提高2.3个百分点。继续加强财政对社保支出的兜底保障，城乡低保保障力度进一步加大，城乡居民医保再次提标，职工医保个人账户实现家庭共济。深化医疗体制改革，推动优质医疗资源“双下沉、两提升”。完善义务教育经费保障机制，进一步加大职业教育、民办教育扶持力度，支持暨阳学院校地合作。进一步完善公共文化服务体系，深化农村文化礼堂建设，完善镇、村两级公共文化设施网络。持续开展文化遗产保护工作，加强非遗项目挖掘保护。积极筹措资金，争取到位新增债券20亿元，统筹推进小城镇环境综合整治、特色小镇培育发展、高湖蓄滞洪区改造、浦阳江二期治理等重点项目建设。健全财政支农惠农机制，支持农业“两区”建设，积极扶持村级集体经济发展和基层组织建设。深化美丽乡村建设，探索引入竞争性分配机制，提升村级公益事业建设实效。

（三）创新体制机制，深化财税改革

深化政府投融资体制改革，以拓宽直接融资和中长期融资渠道为抓手，不断优化政府融资结构，直接融资和政策性银行贷款占比达55%，中长期贷款占比达85.9%，综合融资成本降至4.6%。推广公私运营合作PPP模式，吸引社会资本投入公共服务领域和重点项目建设，浣东再生水厂项目、环城东路延伸段（环城南路-三环线）工程、浙江农林大学暨阳学院教师公寓项目相继落地。探索推进国有企业“1+N”管理体系改革，促进投融资平台转型，增强国有企业综合竞争力。积极推进国有企业资产证券化，不断增强造血功能，水务集团下属浣江水务完成新三板挂牌。加强政府债务管理，完成存量债务三年置换计划，切实防范债务风险。全面深化“互联网+”政府采购改革，推广“政采云”应用，完成全市294家采购单位机构信息收集、基础数据维护和264家供应商审核入库工作，实现政府采购全流程规范和监管。

（四）强化财政监管，提高资金绩效

严肃财经纪律，按照镇乡（街道）全覆盖、部门两年轮一遍的要求执行财经纪律专项检查，并对问题单位严肃问责。强化基层财政所建设，组织开展财经纪律专项培训，提高基层财政履职能力。开展中央八项规定精神落实情况“1+X”专项督查，严格控制行政支出。进一步加强资金拨付审核和资金使用绩效评价，完善专项资金管理使用制度。全市政府投资项目绩效评价实现全覆盖，全年完成360只项目审核，净审减金额4.3亿元，审减率8.6%。加强社保基金等财政资金账户管理，实行财政性资金存放商业银行评价激励考核和存款招投标机制，促进财政性资金保值增值最大化，累计实现收益2.47亿元。

　　一、2017年全口径决算情况
　　（一）一般公共预算决算情况
　　1．收入决算情况
　　2017年，一般公共预算收入770087万元，完成预算的100.7%，同口径增长10.7%。主要收入项目决算数为：
　　（1）增值税255546万元，增长6.3%；
　　（2）企业所得税（40%部分） 80951万元，增长27.5%；
　　（3）个人所得税（40%部分）58638万元，下降2.1%；
　　（4）城市维护建设税35292万元，增长13%；
　　（5）城镇土地使用税40062万元，下降3.8%；
　　（6）土地增值税42387万元，增长18.6%；
　　（7）契税64802万元，增长45%；
　　（8）非税收入126562万元，增长26.9%。
　　2．支出决算情况
　　2017年，一般公共预算支出913114万元，完成预算指标的95.1%，同比下降6.1%（上年支出含地方政府一般债券支出20亿元）。主要支出项目决算数为：
　　（1）公共安全支出68763万元，增长4.1%；
　　（2）教育支出201734万元，下降6.4%；
　　（3）科学技术支出67361万元，增长29.8%；
　　（4）文化体育与传媒支出13337万元，下降38.9%；
　　（5）医疗卫生支出95679万元，增长11.3%；
　　（6）社会保障和就业支出130920万元，增长47.1%；
　　（7）节能环保支出18261万元，增长6.3%；
　　（8）城乡社区支出76055万元，下降34.6%；
　　（9）农林水事务支出70769万元，下降32.6%。
　　3．收支平衡情况
　　2017年，一般公共预算收入770087万元，转移性收入535826万元，其中：税收返还收入45396万元、上级转移支付收入183614万元、地方政府一般债券收入93510万元（置换债券）、调入资金151440万元（其中：预算稳定调节基金81000万元）、上年结转资金61866万元。收入合计1305913万元。一般公共预算支出913114万元，转移性支出392799万元，其中：上解支出203921万元、地方政府一般债务还本支出103510万元、安排预算稳定调节基金37960万元、结转下年支出47408万元。支出合计1305913万元。收支相抵，一般公共预算收支平衡。
　　（二）政府性基金收支决算情况
　　1．收入决算情况
　　2017年，政府性基金收入845690万元，增长15.5%。主要收入项目决算数为：
　　（1）城市公用事业附加收入1030万元，下降60.8%；
　　（2）国有土地使用权出让收入795692万元，增长19.2%；
　　（3）国有土地收益基金收入19340万元，增长60.3%；
　　（4）农业土地开发资金收入1451万元，下降51.1%；
　　（5）彩票公益金收入2044万元，增长6.2%；
　　（6）污水处理费收入11883万元，下降0.7%。
　　2．支出决算情况
　　2017年，政府性基金支出1088318万元，增长46.1%。主要支出项目决算数为：
　　（1）社会保障和就业支出2888万元，下降15.2%；
　　（2）城乡社区事务支出1042684万元，增长53.3%；
　　（3）资源勘查电力信息等事务支出302万元，下降70.9%；
　　（4）债务付息支出11407万元，增长412.4%；
　　（5）债务发行费用支出247万元，下降36.3%。
　　3．收支平衡情况
　　2017年，政府性基金收入845690万元，转移性收入376821万元，其中：上级转移支付收入12853万元、调入资金11654万元、地方政府专项债券收入224000万元（置换债券24000万元+新增债券200000万元）、上年结转资金128314万元。政府性基金收入合计1222511万元。政府性基金支出1088318万元，转移性支出134193万元，其中：上解上级支出227万元、专项债务还本支出24000万元、调出资金22743万元、结转下年支出87223万元。支出合计1222511万元。收支相抵，政府性基金预算收支平衡。
　　（三）社会保险基金收支决算情况
　　1．收入决算情况
　　2017年，社会保险基金收入876628万元，增长29%。主要收入项目决算数为：
　　（1）企业职工基本养老保险基金收入517525万元，增长57%；
　　（2）城乡居民基本养老保险基金收入32461万元，下降25.7%；
　　（3）机关事业单位基本养老保险基金收入108275万元，下降16.9%；
　　（4）城镇职工基本医疗保险基金收入110752万元，增长32.8%；
　　（5）城乡居民基本医疗保险基金收入82935万元，增长15.3%；
　　（6）工伤保险基金收入9074万元，增长28.9%；
　　（7）失业保险基金收入8157万元，下降19.9%；
　　（8）生育保险基金收入7449万元，增长129%。
　　2．支出决算情况
　　2017年，社会保险基金支出679973万元，增长10.4%。主要支出项目决算数为：
　　（1）企业职工基本养老保险基金支出359687万元，增长22%；
　　（2）城乡居民基本养老保险基金支出40835万元，增长2.9%；
　　（3）机关事业单位基本养老保险基金支出97576万元，下降22.4%；
　　（4）城镇职工基本医疗保险基金支出77175万元，增长22.3%；
　　（5）城乡居民基本医疗保险基金支出84518万元，增长15.6%；
　　（6）工伤保险基金支出6694万元，增长13.8%；
　　（7）失业保险基金支出4955万元，下降30%；
　　（8）生育保险基金支出8533万元，增长30.7%。
　　3．结余情况
　　收支相抵，本年收支结余196655万元。截至2017年末，社会保险基金累计结余1134710万元。
　　（四）国有资本经营收支决算情况
　　1．收入决算情况
　　2017年，国有资本经营预算收入600万元，下降40%。
　　2．支出决算情况
　　2017年，国有资本经营预算支出422万元，增长15.3%。
　　3．收支平衡情况
　　2017年，国有资本经营预算收入600万元，国有资本经营预算支出422万元，调出资金178万元，支出合计600万元。国有资本经营预算收支平衡。
　　（五）地方政府债务情况
　　经省财政厅核定、市人大常委会批准，2017年我市地方政府债务限额为192.2亿元（其中：一般债务129.19亿元，专项债务63.01亿元），比上年末余额增加20亿元。至2017年末，我市政府债务余额为191.2亿元，其中：一般债务128.19亿元，专项债务63.01亿元，未超过省财政厅核定、市人大常委会批准的当年政府债务限额。
　　二、落实市人大预算决议有关情况
　　2017年，按照市十七届人大一次会议有关决议和审议意见，以“五大发展理念”为引领，积极发挥财税职能作用，着力稳增长、调结构、促改革、惠民生、防风险，较好地完成了财税工作的各项目标任务。
　　（一）服务经济发展，促进转型升级
　　着力加大减税降费政策实施力度，不折不扣落实“营改增 ”、小微企业税收优惠等结构性减税和普遍性降费政策，为企业减免各类税费14.9亿元。以推动实体经济提质增效为目标，加大对传统产业改造提升、“机器换人”、“两化”融合等聚焦支持力度，着力构建与经济新常态相适应、与科技创新相衔接、与我市实际相符合的财税政策体系，全年累计兑付企业奖补资金8.7亿元。进一步加大科技创新投入，积极支持科创园、诸暨创意产业园、军民融合科技转化平台和中乌生命科学研究院等创新平台建设，全面提升经济发展新动能。加力实施“暨阳533英才计划”，人才专项支出比上年翻一番。持续放大政府基金杠杆功能，以创投改革试验区建设为依托，以“121”发展计划为引领，充分发挥产业基金运作实效，产业引导基金总规模突破180亿元。针对企业融资难问题，及时为企业提供应急转贷资金，周转金额累计达202亿元。
　　（二）优化支出结构，保障改善民生
　　坚持公共财政导向，聚焦支持十方面惠民实事，在发展中强化民生保障，补齐民生短板，全年累计执行民生支出74.3亿元。民生支出占一般公共预算支出比重达81.4%，比上年提高2.3个百分点。继续加强财政对社保支出的兜底保障，城乡低保保障力度进一步加大，城乡居民医保再次提标，职工医保个人账户实现家庭共济。深化医疗体制改革，推动优质医疗资源“双下沉、两提升”。完善义务教育经费保障机制，进一步加大职业教育、民办教育扶持力度，支持暨阳学院校地合作。进一步完善公共文化服务体系，深化农村文化礼堂建设，完善镇、村两级公共文化设施网络。持续开展文化遗产保护工作，加强非遗项目挖掘保护。积极筹措资金，争取到位新增债券20亿元，统筹推进小城镇环境综合整治、特色小镇培育发展、高湖蓄滞洪区改造、浦阳江二期治理等重点项目建设。健全财政支农惠农机制，支持农业“两区”建设，积极扶持村级集体经济发展和基层组织建设。深化美丽乡村建设，探索引入竞争性分配机制，提升村级公益事业建设实效。
　　（三）创新体制机制，深化财税改革
　　深化政府投融资体制改革，以拓宽直接融资和中长期融资渠道为抓手，不断优化政府融资结构，直接融资和政策性银行贷款占比达55%，中长期贷款占比达85.9%，综合融资成本降至4.6%。推广公私运营合作PPP模式，吸引社会资本投入公共服务领域和重点项目建设，浣东再生水厂项目、环城东路延伸段（环城南路-三环线）工程、浙江农林大学暨阳学院教师公寓项目相继落地。探索推进国有企业“1+N”管理体系改革，促进投融资平台转型，增强国有企业综合竞争力。积极推进国有企业资产证券化，不断增强造血功能，水务集团下属浣江水务完成新三板挂牌。加强政府债务管理，完成存量债务三年置换计划，切实防范债务风险。全面深化“互联网+”政府采购改革，推广“政采云”应用，完成全市294家采购单位机构信息收集、基础数据维护和264家供应商审核入库工作，实现政府采购全流程规范和监管。
　　（四）强化财政监管，提高资金绩效
　　严肃财经纪律，按照镇乡（街道）全覆盖、部门两年轮一遍的要求执行财经纪律专项检查，并对问题单位严肃问责。强化基层财政所建设，组织开展财经纪律专项培训，提高基层财政履职能力。开展中央八项规定精神落实情况“1+X”专项督查，严格控制行政支出。进一步加强资金拨付审核和资金使用绩效评价，完善专项资金管理使用制度。全市政府投资项目绩效评价实现全覆盖，全年完成360只项目审核，净审减金额4.3亿元，审减率8.6%。加强社保基金等财政资金账户管理，实行财政性资金存放商业银行评价激励考核和存款招投标机制，促进财政性资金保值增值最大化，累计实现收益2.47亿元。

附件：１、2017年度诸暨市政府决算表.xls

　　　２、22017年诸暨市三公经费支出情况说明.doc

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