关于2012年财政决算（草案）的报告
2012年，在市委的正确领导下，在市人大常委会及各位代表的监督支持下，按照十六届人民代表大会第一次会议批准的预算和年初确定的财政经济工作目标，深入贯彻科学发展观，认真把握“稳中求进、转中求好”的工作基调，推进财政改革，狠抓增收节支，加强财政监督，财政预算执行情况良好，保障了全市经济和社会各项事业的健康发展。2012年全市实现财政总收入925995.5万元，比上年增长15.7%，完成年初预算的100.6%，其中上缴中央收入399807.5万元，比上年增长16.6%，完成年初预算的101.3%，公共财政预算收入526188万元，比上年增长15%，完成年初预算的100%。同口径地方经常性财政收入比上年增长11.8%。
一、2012年全市公共财政预算收支情况
公共财政预算收入526188万元的分项是:
1、税收收入500139.1万元，完成预算的101.7%，比上年增长17%。
2、非税收入26048.9万元，完成预算的75.3%，比上年减少13.8%。主要是政策性清费减负政策所致。
2012年，全市财政支出556945.1万元，完成年度指标656114.4万元的84.9%，比上年增长12.7%。支出指标的依据是：市十六届人大第一次会议批准445891.4万元，上年结转79334万元，省专项补助79132.4万元,省结算补助等指标51756.6万元（包括债券转贷20000万元资金，分别为教育10000万元，其他支出10000万元）。分项支出是：
1、一般公共服务支出62911.2万元,完成预算的88.5%,比上年增长16.9%。
2、国防支出904.4万元，完成预算的87.8%，比上年增长22.8%。
3、公共安全支出34322万元，完成预算的95.4%，比上年增长4.6%。
4、教育支出153114.2万元，完成预算的96.1%，比上年增长30.9%。剔除省教育专项转移支付后，教育支出占公共财政预算支出的比重为26.62%，达到26.4%的教育支出占比省考核要求。
5、科技支出25716.8万元，完成预算的96.1%，比上年增长15.2%。科技支出占总支出的比重为4.62%，达到科技强市考核要求。
6、文化体育与传媒支出6779万元，完成预算的85.5%，比上年增长2.5%。
7、社会保障和就业支出41266.4万元，完成预算的91%，比上年增长19.4%。
8、医疗卫生支出57935.2万元，完成预算的85.5%，比上年增长13.2%。
9、节能环保支出16294.7万元，完成预算的82.4%，比上年增长28.5%。
10、城乡社区事务支出34933.2万元，完成预算的76.7%，比上年增长24.8%。
11、农林水事务支出51451.3万元，完成预算的82.2%，比上年增长14%，高于地方经常性财政收入增幅。
12、交通运输支出17143.4万元，完成预算的84.1%，比上年减少47.1%，减少的主要原因是上年地方国债安排了交通运输支出1.1亿元。
13、资源勘探电力信息等事务支出15628.5万元，完成预算的90.6%，比上年减少1.7%。
14、商业服务业等事务支出6131万元，完成预算的73.1%，比上年减少58.1%。减少的主要原因是省专项转移支付比上年减少。
15、金融监管支出241万元，完成预算的100%，比上年增长11.8%。
16、援助其他地区支出1611万元（2012年新增科目），完成预算的100%。
17、国土资源气象等事务支出637万元，完成预算的45.3%，比上年增长69.6%。
18、住房保障支出8265.6万元，完成预算的91.4%，比上年增长21.6%。
19、粮油物资管理事务支出1320.2万元，完成预算的100%，比上年增加37.5%。
20、国债还本付息支出1415.9万元，完成预算的92.5%，比上年增加49.6%。
21、其他支出18923.1万元，完成预算的36.5%，比上年增加9.6%。其他支出主要是债券转贷资金安排的永宁水库建设资金10000万元，绩效工资改革人员经费补差6891万元。
2012年我市公共财政预算可用财力为656114.4万元，组成内容是：公共财政预算收入526188万元，税收返还收入40086.4万元，上解支出155997万元，专项转移支付补助79132.4万元，一般性转移支付补助67692.6万元，上年结余79334万元，债券转贷20000万元，上划援藏资金322万元。公共财政预算支出556945.1万元。收支相抵结余99169.3万元，为已定项目和省年终补助跨年度结转使用的专款。当年实现财政预算收支平衡。
二、2012年全市政府性基金收支情况
2012年我市政府性基金收入574122.4万元，比上年减少32.1%，主要是土地出让收入减少所致。其中：地方教育附加8702.7万元，地方水利建设基金16035.6万元，残疾人就业保障金2949.4万元，国有土地使用权出让金收入505963万元，国有土地收益基金收入26496.1万元，农业土地开发资金收入1767.2万元，散装水泥和墙体材料专项资金1674.3万元，森林植被恢复费572万元，彩票公益金772.5万元，政府住房基金收入134万元，城市基础设施配套费488万元，人防费、排污权有偿使用费等其他基金收8567.6万元。省各类基金补助15034.2万元，社会保险基金243493.6万元。
上年结转地方教育附加、国有土地使用权出让收入安排的支出、地方水利建设基金等专项资金支出184870.3万元。
2012年度我市政府性基金支出586721.8万元，比上年减少25.7%。其中：教育支出9607.9万元，文化体育与传媒支出323.2万元，社会保障和就业支出4718.3万元，城乡社区事务支出533135.7万元，农林水事务支出22388.6万元，资源勘探电力信息等事务支出1932.8万元，其他支出14615.3万元。社会保险基金支出243493.6万元。
收支相抵，累计结转下年使用187305.1万元（其中，国有土地使用权出让收入142135.7万元，主要是未支付征迁成本以及已定项目的专项资金结转，实际政府可用结余为2165.9万元）。
三、2012年财政主要工作情况
为全面完成市十六届人大一次会议确定的各项目标任务，一年来，我们主要做了四个方面的工作。
（一）服务大局积极主动，促进经济发展有新作为
扎实推进重点项目建设，积极向上争取各种扶持政策，全年向上争取省级以上财政补助资金12.95亿元，发行地方债券2亿元，支持政府性重点项目建设，发挥投资对经济发展的持续拉动作用。加快企业转型升级，立足产业扶持及时足额兑现奖补政策，重点支持企业转型升级，严格审核兑现2011年度市本级财政各项奖励资金2.9亿元。促进经济平稳增长，积极做好风险企业解困工作，对担保企业给予财政贴息1022万元，成立政府应急专项资金，全年为困难企业提供应急转贷资金6.44亿元，有效缓解企业融资困难。推进工业企业分离发展服务业，累计分离发展服务业企业176家，其中2012年新分离4户，分离企业实现新增地方税费8388万元。落实家电下乡和以旧换新财政补贴资金7380万元，进一步扩大内需。落实结构性减税和“清费减负”政策，减免缓涉企行政事业性收费，减轻企业负担3.21亿元。
（二）坚持依法治税理财，财政收入增长有新突破
积极关注经济走势，牢牢把握组织收入主动权，地税部门共组织各项收入73.8亿元，同比增长27.06%，增收15.72亿元。密切关注国家财税体制改革动向，切实做好“营改增”试点工作，测算对地方收入的影响，及时做好企业税负变化的应对预案。完善重点税源管理机制，细化分行业、分税种的管理，提高税源调控能力。依托信息化加强税收征管工作，《税友龙版》顺利上线，积极应用网络发票，继续抓好“以票控税”工作。加强非税收入征管，修订完善非税收入征收考核办法，全面启用新版政府非税收入征管系统，继续完善社会保险费“五费合征”工作，全年共征收各类社保基金24.7亿元，比上年同期增长64.12%。加大稽查力度，精心组织四项税收专项检查，共检查纳税户187家，查补入库各项税金及罚款5850万元。完善财税服务机制，优化涉税涉企服务。积极落实“提速增效”工作，对纳税人发起的涉税申请事项，131项实行前台当场办结，117 项实行限时办结，44项涉税事项实行免填单。
（三）支出结构不断优化，公共财政建设有新完善
调整财政支出的保障重点，更加关注民生与和谐社会建设，严格控制一般性支出，确保促进发展、改善民生等各项重点支出需要。市本级用于民生等社会发展事业支出42.18亿元，占总支出的75.74%，同比增长20.4%。加强“三农”投入，确保预算内财政支农支出法定增长，提高财政支农资金使用效益，公共财政预算支农支出达5.15亿元（基金预算支农支出5.77亿元，合计支农支出10.92亿元）。落实财政教育投入各项政策，新建浣纱初中和城东、城西幼儿园，完成绍兴农校迁建工程，公共财政预算教育支出同比增长30.9%。加快社会保障体系建设，继续完善和实施积极的就业政策，加快推进养老服务体系建设，支持构建新型社会福利体系。全面深化医药卫生体制改革，大力推进基本公共卫生服务均等化，稳步推进公立医院改革，实施基本药物制度，提高城乡居民医疗保险的补助力度和报销标准。支持文化事业发展，继续支持博物馆免费开放，推进农村电影、学校电影、周末剧场和农村体育设施补助等重点文化惠民工程。
（四）围绕健全财政职能，深化财政改革有新进展
大力推进财税管理改革，逐步建立起运行有序、管理规范、约束有力、科学高效的运行机制。严格预算执行管理，从严控制预算追加。对部门预算基本支出实行定额编制，确保压缩“三公”支出要求落实到位。对预算单位财政性资金实施动态监控，完善支出进度考核办法，抓好预算支出执行进度。深化国库集中支付和公务卡改革， 推行公务卡强制结算目录。编制数字财政建设规划，加强对数据的共享及深度开发利用。加强财政监管，抓好政府性投资项目审核和采购项目管理；开展镇乡财政建设工作，在全市镇乡（街道）设立财政所；实施财政性资金存放商业银行考核评价机制，规范财政性资金的存放管理；组织开展对土地出让金、水利建设基金、财政奖补政策等进行监督检查和绩效评价。深入推进财政绩效评价。组织开展对土地出让金、水利建设基金、财政奖补政策等进行监督检查和绩效评价。