关于2013年财政决算(草案)的报告

发布时间:2022-03-23 14:54 浏览次数: 信息来源:办公室

一、2013年财政总决算情况

(一)公共财政预算决算情况

1.收入。市十六届人大二次会议批准的2013年市公共财政收入预算为57.88亿元,增长10.0%,决算收入为59.60亿元,完成年度预算的103.0%,增长13.3%。收入分项目决算数为:

1)增值税收入9.05亿元,完成年度预算的94.9%,增长7.6%,其中:增值税25%部分收入8.29亿元,完成年度预算的91.7%,下降1.3%;营业税改征增值税收入0.76亿元,完成年度预算的152.5%

2)营业税收入15.28亿元,完成年度预算的106.8%,增长13.8%,主要是受新“国五条”政策及市政府城市新规划方案的实施等影响,房地产市场有所回暖,房地产业营业税增长了48.4%

3)企业所得税40%部分收入7.61亿元,完成年度预算的91.9%,增长3.2%

4)个人所得税40%部分收入2.60亿元,完成年度预算的93.3%,增长11.6%,主要是加强了对企业中层以上职工以及高收入行业职工的个所税代扣代缴管理,工资薪金所得个人所得税增长了30.7%

5)城市维护建设税收入3.09亿元,完成年度预算的96.1%,增长5.8%

6)契税和耕地占用税收入6.58亿元,完成年度预算的113.3%,增长23.9%,主要受“国五条”政策影响。

7)其他税收收入10.87亿元,完成年度预算的99.1%,增长6.2%

8)专项收入1.52亿元,完成年度预算的97.0%,增长3.7%

9)其他各项收入3.00亿元,完成年度预算的214.3%,增长81.0%,主要是罚没收入增长141.2%

2.支出。市十六届人大二次会议批准的2013年市公共财政支出预算为49.17亿元,比上年增长10.3%,加上上年结转9.92亿元、省转移支付补助等12.02亿元、债券转贷3亿元,年度预算指标为74.11亿元。决算支出为67.04亿元,完成年度预算的90.4%,增长20.4%。支出分科目决算数为:

1)一般公共服务支出6.40亿元,完成年度预算的92.8%,增长1.7%。“三公”经费同比下降35.6%

2)国防支出0.09亿元,完成年度预算的100.0%,下3.7%

3)公共安全支出4.33亿元,完成年度预算的97.0%,增长26.1%

4)教育支出17.87亿元,完成年度预算的92.4%,增长16.7%,主要是义务教育段生均公用经费提高标准及从2012年秋季学期起中等职业教育免学费政策等支出增加。

5)科技支出3.67亿元,完成年度预算的98.5%,增长42.7%

6)文化体育与传媒支出0.87亿元,完成年度预算的87.3%,增长28.0%

7)社会保障和就业支出6.14亿元,完成年度预算的93.4%,增长48.8%,主要是行政事业单位社会保障缴费标准提高。

8)医疗卫生支出6.77亿元,完成年度预算的92.9%,增长16.8%

9)节能环保支出1.06亿元,完成年度预算的78.6%,下降35.1%,主要是2012年有一次性的省专项补助资金支出因素。

10)城乡社区事务支出2.74亿元,完成年度预算的85.9%,下降21.6%,主要是省补资金支出减少等因素。

11)农林水事务支出6.67亿元,完成年度预算的92.2%,增长29.6%,主要是省补资金支出增加等因素。

12)交通运输支出4.66亿元,完成年度预算的92.4%,增长171.6%,主要是地方政府债券支出1.60亿元和省补石油价格补贴等支出增加。

13)资源勘探电力信息等事务支出1.40亿元,完成年度预算的96.9%,下降10.3%

14)商业服务业等事务支出0.63亿元,完成年度预算的67.8%,增长3.1%

15)金融监管支出0.06亿元,完成年度预算的100%,增长146.4%

16)援助其他地区支出0.21亿元,完成年度预算的100%,增长29.6%

17)国土资源气象等事务支出0.10亿元,完成年度预算的88.0%,增长51.8%

18)住房保障支出2.21亿元,完成年度预算的84.0%,增长167.5%,主要是地方政府债券支出1.40亿元。

19)粮油物资管理事务支出0.14亿元,完成年度预算的99.6%,增加2.7%

20)国债还本付息支出0.07亿元,完成年度预算的32.0%,下降52.2%

21)其他支出0.97亿元,完成年度预算的44.7%,下降48.6%,主要是2012年有地方政府债券支出1.00亿元。

根据省政府《关于完善财政体制的通知》(浙政发〔201285号)精神,经与省财政结算,2013年市公共财政预算收入59.60亿元,加上当年税收返还收入4.00亿元、当年省专项转移支付补助6.49亿元、当年省一般性转移支付补助8.98亿元、地方政府债券转贷收入3.00亿元、绍兴市专项转移支付补助0.09亿元、2012年末财政滚存结余9.92亿元,减去上解省财政支出16.27亿元,市公共财政预算可用财力为75.81亿元。市公共财政预算支出67.04亿元。安排预算稳定调节基金1.70亿元。年末结余7.07亿元。当年实现财政预算收支平衡。

(二)政府性基金决算情况

1.收入。市十六届人大二次会议批准的2013年市政府性基金收入预算为67.98亿元,增长33.7%。决算收入100.77亿元,完成年度预算的148.2%,增长75.5%。收入分项目决算数为:

1)散装水泥专项资金收入0.03亿元,完成年度预算的89.7%,增长54.6%

2)新型墙体材料专项基金收入0.07亿元,完成年度预算的101.4%,下降56.1%

3)地方教育附加收入0.91亿元,完成年度预算的90.8%,增长4.4%

4)森林植被恢复费收入0.06亿元,完成年度预算的108.6%,增长4.5%

5)地方水利建设基金收入1.69亿元,完成年度预算的93.9%,增长5.4%

6)残疾人就业保障金收入0.30亿元,完成年度预算的91.4%,增长0.1%

7)国有土地使用权出让收入90.20亿元,完成年度预算的149.1%,增长78.3%

8)国有土地收益基金收入4.43亿元,完成年度预算的141.7%,增长67.2%

9)农业土地开发资金收入0.27亿元,完成年度预算的115.3%,增长50.2%

10)彩票公益金收入0.17亿元,完成年度预算的252.1%,增长125.1%

11)城市基础设施配套费收入0.01亿元,完成年度预算的28.6%,下降76.0%

12)政府住房基金收入0.01亿元,下降29.8%

13)其他政府性基金2.63亿元,完成年度预算的353.4%,增长207.2%

2.支出。市十六届人大二次会议批准的2013年市政府性基金支出预算为67.98亿元,增长33.7%,加上上年结转18.73亿元、省专项补助2.80亿元、当年超收32.79亿元,年度预算指标为122.30亿元。决算支出为109.06亿元,完成年度指标的89.2%,比上年增长85.9%2013年决算支出为58.67亿元)。支出分项目决算数为:

1)教育支出1.24亿元,完成年度预算的84.8%,增长28.7%

2)文化体育与传媒支出0.08亿元,完成年度预算的65.5%,增长137.2%

3)社会保障和就业支出0.65亿元,完成年度预算的93.9%,增长38.8%

4)城乡社区事务支出101.49亿元,完成年度预算的91.6%,增长90.4%

5)农林水事务支出2.86亿元,完成年度预算的83.2%,增长27.9%

6)交通运输支出0.02亿元,完成年度预算的100%

7)资源勘查电力信息等事务支出0.16亿元,完成年度预算的59.1%,下降19.7%

8)其他支出2.56亿元,完成年度预算的46.7%,增长75.3%

根据省政府《关于完善财政体制的通知》(浙政发〔201285号)精神,经与省财政结算,2013年市政府性基金收入100.77亿元,加上省转移支付补助2.80亿元、2012年末政府性基金滚存结余18.73亿元,市政府性基金可用财力为122.30亿元。市政府性基金支出109.06亿元。收支相抵结余13.24亿元,实现当年收支平衡。

(三)社会保险基金决算情况

1.收入。2013年市社会保险基金(五项基金,下同)决算收入为29.64亿元,增长20.1%。收入分项目决算数为:

1)企业职工基本养老保险基金收入21.90亿元,增长13.9%

2)失业保险基金收入1.15亿元,增长16.7%

3)城镇职工基本医疗保险基金收入5.50亿元,增长56.7%

4)工伤保险基金收入0.72亿元,增长14.8%

5)生育保险基金收入0.37亿元,增长12.4%

2.支出。2013年市社会保险基金决算支出为14.72亿元,增长38.8%。支出分项目决算数为:

1)企业职工基本养老保险基金支出10.03亿元,增长44.7%

2)失业保险基金支出0.34亿元,增长55.1%

3)城镇职工基本医疗保险基金支出3.62亿元,增长25.8%

4)工伤保险基金支出0.42亿元,增长45.4%

5)生育保险基金支出0.32亿元,增长7.0%

2013年市社会保险基金收入29.64亿元,加上上级补助收入0.03亿元、2012年末市社会保险基金累计结余44.55亿元,减去上解上级支出0.41亿元、社会保险基金支出14.72亿元,2013年末累计结余为59.09亿元,其中:企业职工基本养老保险基金累计结余45.58亿元,失业保险基金累计结余4.21亿元,城镇职工基本医疗保险基金累计结余7.17亿元,工伤保险基金累计结余1.55亿元,生育保险基金累计结余0.59亿元。2013年末,企业职工养老保险基金支付能力为50.8个月(全省与绍兴市分别为31.3个月、41.6个月)。

(四)财政专户管理资金决算情况

1.收入。2013年,市财政专户管理资金决算收入3.12亿元,下降14.8%。收入分项目决算数为:

1)各类教育行政事业性收入2.87亿元,下降15.8%,主要是中职学校学费收入减少。

2)其他收入0.24亿元,下降0.8%

2.支出。2013年,市财政专户管理资金决算支出3.03亿元,下降14.4%。支出分科目决算数为:

1)教育支出2.91亿元,下降15.05%。主要原因是教育行政事业性收入减少。

2)文化体育与传媒支出0.03亿元,下降31.4%

3)城乡社区事务0.06亿元,增长196.7%

4)农林水事务支出0.01亿元,增长400%

5)交通运输支出0.01亿元,增长15.6%

2013年收入3.12亿元,加上2012年末财政专户管理资金结余4.53亿元,减去支出3.03亿元,2013年末结余4.62亿元(其中:事业单位经营性收入、旧城拆迁补偿收入及其他收入结余1.46亿元、社团组织会费收入结余0.43亿元、住房资金0.3亿元、单位其他专项收入和补助0.8亿元,实际可统筹使用资金余额为1.63亿元)。

(五)其他需要说明和报告的事项

12013年末公共财政预算和政府性基金共计结余20.31亿元,形成原因主要有以下几方面:一是部分上级转移支付下达较迟形成结余,201311月份以后下达的转移支付形成结余3.8亿元;二是部分土地出让金收入至年底分解缴库形成结余9.3亿元;三是部分工程建设项目按进度拨付、政府采购项目跨年支付等形成结余0.8亿元;四是部分专项基金(资金)及其他转移支付项目结余3.7亿元;五是其他结转项目2.71亿元。

2013年末,实际库款余额仅为4.3亿元,不足1个月正常支付额度,上述20.31亿结余,大部分资金已统筹调剂用于投融资平台公司和镇乡(街道)资金周转。

2.按照省财政厅《关于建立预算稳定调节基金的通知》(浙财预〔201037号)和压缩结余资金要求,安排预算稳定调节基金1.70亿元,已列入2014年财政收支预算。

3.建议在公共财政预算结余(不需要支付的项目预算指标)、政府性基金结余(不需要支付的项目预算指标)、财政专户管理资金和专项资金中统筹安排支出3.82亿元,其中:

1)根据市委市政府“五水共治”、新农村建设、黄标车整治和大气污染治理等专项工作部署,建议安排1.3亿元对应项目资金,其中公共财政预算结余统筹安排0.3亿元,政府性基金结余统筹安排1亿元。

2)根据2014年市政府投资项目计划和项目建设情况,建议安排基建项目资金2亿元,其中由财政专户结余资金中安排1.4亿元,由政府性基金结余安排0.6亿元。

3)根据《关于调整诸暨市事业单位退休人员生活补贴标准的通知》(诸人社发〔201419号)精神,事业单位退休人员生活补贴提标共需经费约0.84亿元,其中0.32亿元由机关事业单位养老保险基金列支,另0.52亿元建议由社会保障风险准备金列支。

二、2013年主要工作

(一)组织收入依法有为。

坚持依法治税,强化税收收入预测分析,落实科学化、精细化、专业化的征管措施,向管理要收入,向公平税负要收入。实施非税收入项目管理,加大土地出让收支管理力度,强化政府非税收入收缴管理。不断优化财政收入结构,提升收入质量,公共财政预算收入占财政总收入的比重为59.6%,位居全省前列。

(二)助推经济加力增效

围绕新兴产业培育和传统产业提升主线,加大对产业集聚区、科技创新服务平台、现代服务业、人才引进、“回归”经济等领域的支持力度,财政扶持政策杠杆效应进一步显现。市本级累计兑现各类政策奖励补助资金4.8亿元,受惠企业1420家。按照行政审批制度改革和简政放权的要求,继续落实结构性减税和清费减负政策,取消和免征56项行政事业性收费,降低21项收费标准,临时性下浮部分中小微工业企业社会保险费缴费比例,累计为企业减负3.1亿元。

(三)民生支出保障有力。

坚持新增财力持续向民生事业倾斜,切实保障教育、农业、科技等支出法定增长目标,全年公共财政支出中民生支出总量达50.1亿元,增长18.8%,占财政支出的74.8%。大力支持美丽乡村建设,安排资金2亿元用于新村建设工程、农村生活垃圾处理和污水处理、环境连片整治等项目建设,新建农村文化礼堂32个。进一步提高社会保障水平,城乡居民医疗保险基本实现全覆盖;被征地农民养老保险不断扩面,并建立与职工基本养老保险并轨制度;城乡居民基础养老金提高到人均120元/月,为绍兴各县市最高;城镇居民和农村居民最低生活保障标准分别由人均470元/月、360元/月提高到520元/月和450元/月,共计安排低保资金8048万元。教育投入保障进一步加强,义务教育公用经费标准提高100元/生·年,共计增加支出1030万元;实行中等职业教育免学费政策,安排学费退费支出3957万元;全年教育投入占公共财政支出比重达27.9%。积极落实医药卫生体制改革和公立医院综合改革资金保障,加大基本医疗保障投入,推进基本公共服务均等化。加大村级集体经济发展和村级组织运行支持保障力度,配套出资2.5亿元建立村级集体经济发展基金,落实村级组织运行经费5300万元。积极支持廉租房、公租房等保障性住房建设,全年发放336户廉租住房租赁补贴,建设公租房1067套,完成500户农村危房改造工程,切实解决城乡居民住房困难。切实加大公交投入力度,全年累计投入5200万元,公交线路数、车辆数在两年内均实现翻一番;践行绿色出行理念,投入1000万元建设公共自行车系统,满足市民多样化出行需求。

(四)财税改革深入推进。

深化部门预算改革,完善财政支出标准和定额,细化项目支出预算,强化预算支出执行管理,严控一般性支出,“三公”经费同比下降35.6%。加快国库集中支付制度改革和公务卡改革,所有预算单位和镇乡(街道)基本实现全覆盖。深化镇乡(街道)公共财政服务平台建设,推进民生补贴“一站式受理、一条龙服务、一卡式发放”。开展全市行政事业单位房地产规范管理工作,进一步摸清家底、加强管理、提高资产使用效益。完善税收分行业征管机制,提升房地产业精细化、专业化征管水平。按照省政府统一部署,稳步开展城镇土地使用税调整,充分发挥税收政策调整的杠杆作用,促进土地集约节约利用和企业转型升级。