关于诸暨市2021年财政决算(草案)的报告

发布时间:2022-08-08 16:03 浏览次数: 信息来源:财政局

一、2021年全口径决算情况

(一)一般公共预算决算情况

1.收入决算情况

2021年,一般公共预算收入1002043万元,完成预算的103.7%,同口径增长10.9%。主要收入项目决算数为:

(1)增值税290514万元,下降8.8%;

(2)企业所得税(40%部分)113056万元,增长8.7%;

(3)个人所得税(40%部分)56286万元,增长11.5%;

(4)城市维护建设税40159万元,增长5.0%;

(5)城镇土地使用税20988万元,增长4.9%;

(6)土地增值税90994万元,增长32.7%;

(7)契税119778万元,增长39.2%;

(8)非税收入200152万元,增长19.9%。

2.支出决算情况

2021年,一般公共预算支出1191055万元,完成预算的100.0%,较上年增长1.2%。主要支出项目决算数为:

(1)一般公共服务支出113851万元,下降13.4%;

(2)公共安全支出78310万元,增长14.9%;

(3)教育支出279941万元,增长13.4%;

(4)科学技术支出12520万元,增长23.4%;

(5)文化旅游体育与传媒支出16547万元,增长21.2%;

(6)卫生健康支出111972万元,下降42.1%;

(7)社会保障和就业支出231409万元,增长8.7%;

(8)节能环保支出7031万元,下降66.1%;

(9)城乡社区支出73747万元,增长42.2%;

(10)农林水支出73364万元,增长6.6%。

3.收支平衡情况

2021年,一般公共预算收入1002043万元,转移性收入1047765万元,其中:税收返还收入45396万元、上级转移支付收入193449万元、地方政府一般债务转贷收入477000万元、调入资金268375万元、动用预算稳定调节基金1466万元、上年结转资金62079万元。收入合计2049808万元。一般公共预算支出1191055万元,转移性支出858753万元,其中:上解支出305012万元、援助其他地区支出2315万元、地方政府一般债务还本支出477011万元、安排预算稳定调节基金35639万元、结转下年支出38776万元。支出合计2049808万元。收支相抵,一般公共预算收支平衡。

(二)政府性基金收支决算情况

1.收入决算情况

2021年,政府性基金收入1608376万元,增长64.1%。主要收入项目决算数为:

(1)国有土地使用权出让收入1552694万元,增长89.8%;

(2)国有土地收益基金收入39029万元,增长23.3%;

(3)农业土地开发资金收入1232万元,下降1.3%;

(4)彩票公益金收入1955万元,增长30.1%;

(5)城市基础设施配套费收入8万元;

(6)污水处理费收入13455万元,下降12.7%。

(7)其他政府性基金收入3万元,下降100.0%。

2.支出决算情况

2021年,政府性基金支出1399433万元,增长30.6%。主要支出项目决算数为:

(1)社会保障和就业支出2188万元,下降12.3%;

(2)城乡社区事务支出1348462万元,增长155.2%;

(3)农林水事务支出26万元,下降44.7%;

(4)其他支出3093万元,下降99.3%;

(5)债务付息支出45591万元,增长23.6%;

(6)债务发行费用支出73万元,下降80.0%。

3.收支平衡情况

2021年,政府性基金收入1608376万元,转移性收入214824万元,其中:上级转移支付收入3835万元、调入资金45672万元、地方政府专项债务转贷收入83000万元、上年结转资金82317万元。政府性基金收入合计1823200万元。政府性基金支出1399433万元,转移性支出423767万元,其中:专项债务还本支出83000万元、调出资金240368万元、结转下年支出100386万元、上解上级支出13万元。支出合计1823200万元。收支相抵,政府性基金预算收支平衡。

(三)社会保险基金收支决算情况

2021年起,企业职工基本养老保险基金省级统筹、职工基本医疗保险基金和城乡居民基本医疗保险基金绍兴市级统筹,均不再计入诸暨市级基金收支。

1.收入决算情况

2021年,社会保险基金收入190599万元,下降32.1%。主要收入项目决算数为:

(1)城乡居民基本养老保险基金收入64778万元,下降60.6%;

(2)机关事业单位基本养老保险基金收入104766万元,增长3.0%;

(3)工伤保险基金收入6832万元,增长73.8%;

(4)失业保险基金收入14223万元,增长30.6%。

2.支出决算情况

2021年,社会保险基金支出182203万元,增长6.7%。主要支出项目决算数为:

(1)城乡居民基本养老保险基金支出63233万元,增长18.7%;

(2)机关事业单位基本养老保险基金支出103122万元,增长6.3%;

(3)工伤保险基金支出7130万元,增长34.2%;

(4)失业保险基金支出8718万元,下降42.3%。

3.结余情况

2021年年初社会保险基金结余224307万元,本年收支相抵后结余8396万元,年末社会保险四项基金结余232703万元。

(四)国有资本经营收支决算情况

1.收入决算情况

2021年,国有资本经营预算收入40587万元,增长895.3%。

2.支出决算情况

2021年,国有资本经营预算支出591万元,下降83.7%。

3.收支平衡情况

2021年,国有资本经营预算收入40587万元,上级补助收入22万元,收入合计40609万元。国有资本经营预算支出591万元,调出资金28007万元,年终结余12011万元,支出合计40609万元。国有资本经营预算收支平衡。

(五)地方政府债务情况

经省财政厅核定、市人大常委会批准,2021年我市地方政府债务限额为2644100万元(其中:一般债务1282000万元,专项债务1362100万元。至2021年末,我市政府债务余额为2643270万元,其中:一般债务1281220万元,专项债务1362050万元,未超过省财政厅核定、市人大常委会批准的当年政府债务限额。

(六)其他情况

1.预备费使用情况

年初预算共安排预备费10000万元,后经预算调整人大审批增加预备费5000万元。经市政府审批流程,用于疫情防控经费、医疗防疫应急物资储备、新冠疫苗紧急接种疫苗采购及接种服务、强降雨应急救灾以及其他项目等共计12482万元。

2.上级转移支付指标使用方向

一般公共预算转移支付指标使用140836万元,主要用于农林水支出、社会保障和就业支出、资源勘探工业信息等支出、教育支出、自然资源海洋气象等科目支出;政府性基金转移支付指标使用3457万元,用于大中型水库移民后期扶持基金、彩票公益金等科目支出;国有资本经营预算转移支付指标使用7万元,用于国有企业退休人员社会化管理补助支出。

二、落实市人大预算决议有关情况

2021年,我们认真落实市第十七届人民代表大会第五次会议有关决议,在市委的坚强领导和市人大及常委会的监督支持下,扎实做好生财、聚财、用财各项工作,全市预算运行和执行情况平稳,为“重要窗口”和共同富裕示范区建设提供了坚实的财政保障。

(一)着力抓收入控支出,持续增强财政保障能力

精准施策抓好收入。健全完善财税部门协同机制,围绕重要时间节点,逐月做好收入研判分析,准确把握收入进度。加强与收入征收部门的联系,不断挖掘收入潜力,依法依规组织非税收入,深入推进财政电子票据改革,提高非税征管效率。

精打细算控好支出。围绕“三公经费压减3%,一般性项目支出再压减10%以上”的目标,严控会议费、培训费等支出,确保实现厉行节约规范化、常态化和长效化,集中财力最大限度统筹财政资金支持经济社会发展。2021年累计压减会议培训、宣传活动等一般性支出4.07亿元。

(二)着力助企业促转型,持续推进经济高速发展

持续助力企业加速成长。减税降费加力提效,不折不扣执行各项减税降费政策,有效激发市场主体活力,累计减免行政事业性收费和政府性基金2.0亿元,同比增长77.6%。直达资金加快下达,累计获得上级两直资金4.0亿元,本级配套资金9.0亿元,支出进度达99.5%。惠企政策加码加力,启用“越快兑2.0”政策兑现平台,按照“成熟一批、审核一批、兑付一批”的原则,简化财政奖补资金审核流程,缩短审核时间,提高兑现效率,累计完成兑现“1+9政策”8.2亿元,其中:工业政策兑现3.5亿元,较上年同期增长19.2%。

持续促进创新驱动发展。加强创新强市、人才强市首位战略首位保障,建立健全人才资金投入机制,强化企业研发创新、重大技术攻关、科技成果转化等资金保障,助力打造人才项目全周期金融服务体系,全年累计兑现人才专项资金1.7亿元,同比增长16.6%;科技专项资金1.0亿元,同比增长2.3%。

持续发挥产业基金杠杆作用。深化创投改革试验区建设,以产业基金政策市场化让利,为我市新兴产业集聚发展打开充分空间。2021年,我市产业基金主体浙江诸暨转型升级产业基金有限公司共计参股设立12只子基金,2个直投项目。子基金总规模为58.99亿元,其中政府基金认缴出资9.08亿元,社会资本出资49.91亿元。子基金层面已投向数字经济、环保、高端装备制造、大健康等八大万亿产业项目157个,带动社会资本178亿元。

(三)着力兜底线保基本,持续加大民生保障力度

积极支持教育事业加快发展,2021年全市教育支出达到28.0亿元,同比增长13.4%,主要用于各阶段教育经费保障、困难学生助学、中小学安保建设、教育惠民工程实施等。切实保障惠民政策及时到位,2021年全市社会保障和就业支出达23.1亿元,同比增长8.7%,主要用于基本养老保险补助、就业创业财政扶持、完善社会救助制度、退役安置及抚恤和残疾人生活和护理补贴等。2021年全市卫生健康支出达11.2亿元,全力保障疫情防控工作,第一时间启动资金拨付应急机制,拨付防疫资金1.3亿元,其中:全民核酸检测费用0.5亿元。

聚焦“城乡共进”,着力构建完善财政支持乡村振兴的政策体系和工作机制,深入谋划乡村振兴财政保障政策。2021年累计拨付一事一议省级奖补资金1373万元,一事一议助推红色美丽乡村补助资金460万元,村集体经济发展专项资金1937万元,规模种粮补贴资金2192万元,高粱特色产业发展专项补贴资金584万元,一产奖励政策资金418万元,农业政策性保险经费403万元。

(四)着力防风险促改革,持续提升财政治理能力

防范化解财政风险。抓实化解地方政府性债务风险,以“真金白银”方式化解隐性债务85.4亿元,债务风险等级保持在合理区间。防范化解社保基金风险,建立健全预警机制,落实基金收支缺口财政补助资金到位,累计提取14.1亿元社保风险准备金用于防范社保基金风险。防范化解乡镇财政风险,组织开展“乡镇财政管理强基固本落实年”行动,理顺乡镇财政管理机制,落实全口径预算管理制度、乡镇财政绩效评价机制,加强财政资金公开力度,提高资金透明度。

聚焦“发展共兴”,深入推进国有企业改革,拓展国有企业融资渠道,增强国企造血功能,实现国有企业资产质量和收益能力“双提升”。2021年全市国有企业资产总量达2412亿元,实现营收同比增长30.9%,资产总额同比增长16.7%,资产负债率68.7%,直接融资及政策性银行融资占比53.8%,综合融资成本4.7%。

(五)着力强绩效促规范,持续完善财政监督手段

全面实施预算绩效管理,首创“1+6+1”新型预算绩效管理模式,即打造一条全过程预算绩效管理“动力轴”,搭建“评估—目标—监控—评价—应用—公开”六个关键管理模块,每个模块均配套出台一系列实施细则制度和管理要求,全年累计实施财政组织绩效评价项目150只,覆盖财政资金9.6亿元。

进一步规范政府采购权限和流程,全面推动建立集采购意向、评审分数、验收结果于一体的政府采购“三公开”诚信体系。依托“政采云”监管平台,实现全流程在线监管,全年累计公开采购意向320次,公开专家评分65次。进一步规范公款竞争性存放,积极开展财政性资金竞争性存放全面自查整改工作,涉及财政本级账户15个,财政资金155.2亿元,全年财政本级开展定期存款竞争性存放4次,存放财政资金91.7亿元。进一步规范行政事业单位资产管理,通过理清资产的产权归属、管理与使用情况,掌握资产经营和收益收账情况,建立健全国有资产台账和数据库,调整和处置国有资产3.2亿元。

三、下一步工作举措

为完成2022年预算任务,我们将推动积极的财政政策提升效能,服务“六稳”“六保”工作大局。优化支出重点和结构,增强重大战略任务财力保障,推动共同富裕示范区建设、数字化改革等重大工作取得突破性进展、标志性成果;坚持党政机关过紧日子,厉行勤俭节约,进一步深化财税体制改革;严肃财经纪律,防范化解地方政府债务等财政风险,增强财政可持续性。把忠诚拥护“两个确立”、坚决做到“两个维护”体现到财政事业发展实际成效中,确保全年预算目标顺利完成。

(一)聚焦稳增长,更加注重收支管理

促进收入可持续增长。牢固树立税源意识,培育涵养更多可持续发展的优质税源。进一步健全完善财税部门协同机制,把握好组织收入的力度和节奏,确保一般公共预算收入增长与经济增长基本同步。

加强支出精细化管理。积极推进预算一体化改革,将预算编制与预算管理一体化改革同步,精准设置预算管理要素,细化预算支出标准,提高预算编制的科学性、合理性、精准性。落实党政机关过紧日子的要求,节俭办一切事业,2022年全市非刚性、非重点项目支出预算只减不增,严控“三公”经费和会议费、培训费,努力降低行政运行成本。

(二)聚焦调结构,更加注重保障民生

强化财政民生保障功能。坚持教育、医疗、卫生、养老等各项民生事业统筹并进,逐步加大基本公共服务投入力度,稳步提高城乡医保、社会救助、抚恤优待等标准,确保全市财政支出增量用于民生的比例保持在三分之二以上,切实提高人民群众的政策获得感、幸福感。进一步健全完善突发公共事件财政应急保障机制,按照“特事特办、急事急办”原则,对于应急物资采购开通“绿色通道”,及时足额拨付专项资金,慎终如始抓好常态化疫情防控。

坚持乡村振兴全面推进。着力构建完善财政支持乡村振兴的政策体系和工作机制,深入谋划乡村振兴财政保障政策。重点做好省级乡村振兴产业发展示范项目建设、省级田园综合体项目建设、省级农村综合改革集成项目建设、村级公益事业“一事一议”等工作。

(三)聚焦防风险,更加注重底线思维

着力防范地方政府债务风险。持续深入实施防范化解地方政府隐性债务专项行动,压实债务管理、使用主体责任,稳妥化解存量隐性债务。同时,积极争取发行新增债券,建立债券项目库,优先支持在建项目和补短板项目建设。依法依规管理好、使用好债券资金,确保债券资金形成实物工作量。

着力防范化解乡镇财政风险。推进市与镇乡街道财政事权和支出责任划分,完善市对镇乡街道转移支付制度,努力构建科学公平、权责清晰、财力协调、区域均衡、调动多方积极性的市与镇乡街道财政关系,持续加强督查督导和内控规范,确保基层财政资金安全。

(四)聚焦促改革,更加注重提质增效

全面实施绩效管理。牢固树立“花钱必问效,无效必问责”的理念,修订完善绩效评价结果应用办法,健全分行业、分领域、分层次的核心绩效指标和标准体系,实现预算安排与绩效管理的深度融合,着力打造预算绩效“诸暨样板”。

加快国资国企改革进程。通过聚焦战略发展主业、健全现代企业制度、优化资本监管体制,不断提升国企核心竞争活力和监管效能,积极探索混合所有制改革,支持国有资本做大做强,实现国有资本合理流动和保值增值。

深化政府采购制度改革。提升政府采购金融服务水平,规范政府采购管理,强化政府采购评审专家、代理机构监管,着力打造公平、公正、公开、高效的政府采购环境。

附件1:2021年财政决算草案附表.xls附件2:2021年“三公”经费决算增减变化原因说明.pdf附件3:诸暨市2021年政府债务情况公开表.xls

附件4:诸暨市2021年预算绩效工作开展情况说明.docx