诸暨市五泄镇审计整改报告

诸暨市五泄镇审计整改报告

针对“三合一”审计报告（诸审报﹝2024﹞1号、诸委审办责报﹝2024﹞2号、诸委审办意﹝2024﹞1号）反映的重大决策部署贯彻落实方面，谋划推动高质量发展方面，重大经济事项的决策、执行和效果情况等方面问题，我镇高度重视，成立领导小组迅速组织落实责任并进行认真整改。

一、反馈问题整改落实情况

（一）重大决策部署贯彻落实方面

1.耕地保护属地管理职责履行不到位问题。整改如下:

一是截至2024年3月4日，对《诸暨市农田建设补助资金和项目管理实施办法》（诸农发﹝2021﹞49号）制度进行集中学习，在今后的高标准农田建设计划申报时严格对照标准执行、更加科学合理进行项目选址。

2.固废处置监管缺失问题。五泄镇存在一处废弃矿山，该地块未批准为渣土消纳场地或垃圾填埋场，但现场有被建筑垃圾填埋区域。整改如下:

一是截至2024年2月，已经对废弃矿山处进行平整清运。二是2024年1月1日制定出台《五泄镇集镇及农村建筑垃圾管理办法》，严格按照制度执行。

（二）谋划推动高质量发展方面

1.落实推动生态环境高质量发展不到位。一是2022年度分布式光伏规模化开发任务未达成，二是空气质量提升工作落实不到位。整改如下:

一是2023年市定安装任务1.25兆瓦，完成安装1.267兆瓦，完成考核任务。二是加强秸秆焚烧等行为的管理，2023年度对大气质量工作进行督查考核，对落实工作不力的进行通报。三是2023年大气考核排名全市第二，该项工作质效得到明显提升。

2.经济奖补政策不合理，奖励资金绩效不佳。整改如下:

2023年12月26日制定出台《五泄镇2023年度经济发展奖励办法》（五委〔2023〕51号），严格按照办法执行。

（三）重大经济事项的决策、执行和效果情况

1.未将预决算编制及调整事项纳入集体决策范围。整改如下：

2023年3月4日修改完善五泄镇《党政班子议事制度》，将预决算编制及调整事项纳入集体决策范围。

（四）资金资产资源管理和经济风险防控方面

1.财政资金使用管理不到位。大额闲置资金长年活期存放，资金绩效差。整改如下:

一是将下属单位五洩新农村建设投资有限公司政府性资金存放管理纳入五泄镇党委政府“三重一大”集体决策事项，经班子会议集体决策，讨论通过对上述资金开展竞争性存放。二是按照文件规定要求委托具有资质的社会中介机构开展公款存放招投标工作，完成资金竞争性存放。

2.财政资金使用管理不到位，经费支出审核把关不到位。整改如下:

一是梳理2023年以来所有公务接待公函，确保严格按照制度执行。二是自查2023年后的大额资金支付事项，不存在大额资金支出未经会签现象。三是2024年3月4日对财务管理制度、公务接待管理制度进行集中学习，确保经费支出符合制度规定。

3.财政资金使用管理不到位。整改如下:

已于2024年1月对改专项资金的支出进行调账，同时加强对专项资金的使用管理，确保资金绩效。

4.国有资产管理不到位，固定资产底数不清，账实不符，资产未及时盘点清理。整改如下:

一是已于2024年1月对资产进行全面盘点清理，对资产台账中已到折旧年限的固定资产进行资产核销并财务记账。二是严格落实政府会计准则制度等要求，对固定资产增减变动及时进行会计处理，补录未入账的固定资产并及时进行财务记账，确保账卡相符。

5.国有资产管理不到位。固定资产底数不清，账实不符。整改如下:

严格落实政府会计准则制度等要求，对固定资产增减变动及时进行会计处理，已于2024年1月补录未入账的固定资产并及时进行财务记账，确保账卡相符。

6.双金线安置公寓房租金未及时收取。整改如下:

于2024年3月8日对欠缴方发函催缴，2024年3月9日收到回函，相关款项在五泄镇人民政府与欠缴方的相关欠款中扣除。

7.食堂、保安、保洁服务外包采购流于形式。整改如下:

一是依法依规开展政府采购活动，加强采购决策、审批、执行各环节的衔接，避免程序倒置，杜绝违规采购行为。二是2024年3月4日集中组织学习政府采购管理制度。

8.内部审计工作落实不到位。一是内部审计工作领导小组成员职责不清。二是2021年未开展内部审计项目。2021年五泄镇未安排内审项目计划，致使当年内审工作考核不达标。整改如下:

一是按照规定完善内审制度，厘清职责把内审工作落到实处。于2024年2月26日对内审制度进行发文（《关于调整<五泄镇内部审计工作规定>的通知》五政〔2024〕6号）明确，并2024年3月4日组织集中学习。二是严格按照内审制度开展内审业务，2022年度以来未出现内审工作考核不达标情况。

9.财政收支不平衡，存在隐性赤字。整改如下:

一是截至2024年1月31日，已完成在财务云上进行财务调整，反应客观真实财政收支信息。二是制定五泄镇化解乡镇债务实施措施及债务偿还计划表。

10.项目绩效评价工作不到位。一是政府购买服务项目未按规定进行绩效评价，二是项目绩效评价质量不高。整改如下:

一是2024年3月4日经班子会议集体决策，对项目绩效评价工作进行布置，制定各办公室2024年五泄镇财政绩效评价项目表，按计划开展2024年项目绩效评价工作。二是2024年3月4日组织集中学习《五泄镇人民政府预算绩效管理暂行办法》的通知（五政〔2020〕28号）文件，严格按规定落实财政资金项目绩效评价工作。

11.政府服务采购合同要素缺失。整改如下:

一是加强政府采购合同资料的审查，2月底前已对涉及合同资料开展核查，补充政府采购项目合同要素。未约定服务期限项目均为单次服务或单项目服务，均已履约完成。农民素质培训项目服务费用按照《2021年诸暨市农村实用人才培训工作方案》（诸供〔2021〕6号）执行，费用由上级主管部门保障。二是2024年3月4日对政府采购制度进行集中培训学习，要求业务线办在签署合同前征求单位聘用律所律师意见，进行合法性审查后方可签署，杜绝不合规现象发生。

12.政府采购项目档案管理不规范。整改如下:

2024年3月4日对档案管理制度、采购制度进行集中培训学习。业务线办加强流程审核，杜绝不规范现象发生。

13.机关干部离任调岗交接不清。未严格落实机关干部离任交接制度。整改如下:

加强离任交接培训，2024年3月4日利用“周一夜学”组织机关干部集中学习《五泄镇机关干部离任调岗交接办法》，进一步加强机关干部的监督管理，规范机关干部离任调岗交接工作，保持工作连续性。

14.项目履约保证金未按合同收取。2022年9月五泄镇采购集镇污水处理系统提升改造项目，五泄镇未按合同约定收取履约保证金。整改如下:

五泄镇按合同要求，2024年2月23日已收取履约保证金23960.25元。

                    诸暨市五泄镇人民政府

                       2024年3月9日