诸暨市2021年9月财政收支预算执行情况

一、财政收支执行情况                                 

（一）一般公共预算收支执行情况

1至9月累计完成财政总收入127.87亿元，完成年初预算的83.2%，比上年同期114.76亿元净增收13.11亿元，同比增长11.4%。其中完成一般公共预算收入84.27亿元，完成年初预算的87.2%，比上年同期72.16亿元净增收12.11亿元，同比增长16.8%。

一般公共预算支出累计执行87.17亿元，完成年初预算的74.4%，比上年同期增长5.2%。其中：与地区生产总值核算相关的八项支出合计支出68.09亿元，完成年初预算的74.0%，同比增长0.1%；民生支出67.03亿元，完成年初预算的78.9%，同比增长6.0%。

（二）政府性基金预算收支执行情况

1-9月，全市完成政府性基金收入111.65亿元，同比增长294.1%，其中：国有土地使用权出让收入109.19亿元，同比增长640.8%。全市政府性基金支出104.92亿元，同比增长160.4%，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出98.47亿元，同比增长10058.3%，主要为支付化债资金75.22亿元；债务付息支出3.99亿元，同比增长73.7%。而上年同期有债券支出33.20亿元。

（三）全省和全市县区排名情况

从全省看，1至9月全省财政总收入同比增长19.9%，全省十六县（市、区）财政总收入同比增长18.9%，我市财政总收入增幅在十六强县市中排名第14位；全省一般公共预算收入同比增长18.2%，全省十六县（市、区）一般公共预算收入同比增长16.8%，我市一般公共预算收入增幅在十六强县市中排名第8位。从绍兴市排名看，1至9月我市财政总收入增幅列第5位，一般公共预算收入增幅列第4位。

二、主要收支增减情况分析

（一）当月主要收入增减情况

9月份，全市一般公共预算收入中：税收收入完成7.15亿元，同比下降2.7%；非税收入完成1.93亿元，同比下降32.2%。主要税种增减收原因如下：

1.增值税：国内增值税当月完成3.27亿元，上年同期为1.39亿元，同比增长134.7%；改征增值税当月完成0亿元，上年同期为1.83亿元。两者合计同比增长1.4%，增长的主要来源为免抵调库同比增长114.3%。从税务数据看，增值税入库量下降0.30亿元，同比下降4.5%。从行业分析，制造业入库增长1.40亿元，房地产业入库下降0.47亿元，租赁和商务服务业入库下降0.72亿元，其他行业入库下降0.51亿元。

2.企业所得税：当月完成0.36亿元，同比下降27.3%。从税务数据看，本月入库0.16亿元，而上年同期为1.23亿元，同比下降86.7%，主要原因是汇算清缴同比下降89.3%。分行业看，12个行业分类，有8个行业入库量在10万元以下。从行业的增减量看，增长量1000万元以上的行业为建筑业，同比增长1159万元；下降量1000万元以上的行业为房地产业，同比下降12553万元。

3.个人所得税：当月完成0.81亿元，同比增长179.5%。从税务数据看，各行业中，除交通运输、仓储和邮政业，房地产业，租赁和商务服务业入库为负增长外，其他均为正增长；入库量1000万元以上的行业为建筑业13823万元，金融业2924万元，房地产业1127万元。分项目看，财产转让所得入库占比83.3%。

4.其他地方各税（含城建税）：当月完成2.72亿元，同比下降18.8%。从税务数据看，增长量1000万元以上的税种为契税增长9398万元，耕地占用税增长1100万元；而下降量1000万元以上的税种为车辆购置税下降1128万元，土地增值税下降16709万元。

（二）1至9月主要支出增减情况

——一般公共服务支出6.50亿元，同比减支4.39亿元，下降40.3%，主要是2020年度考核奖尚未足额发放。

——教育支出22.71亿元，同比增支3.40亿元，增长17.6%，主要是3月份、6月份教师发放2021年度考核奖。

——科学技术支出0.90亿元，同比减支0.58亿元，下降39.0%，主要是上年支付浙江帕瓦新能源补助0.12亿元。

——社会保障与就业支出17.47亿元，同比增支1.11亿元，增长6.8%，主要是本级财政对养老保险补助支出进度调整。

——卫生健康支出8.07亿元，同比减支2.94亿元，下降26.7%，主要是上年度疫情补助较多。

——节能环保支出0.56亿元，同比减支1.22亿元，下降68.8%，主要是上年支付企业排污指标回购款0.62亿元。

——城乡社区支出5.91亿元，同比增支3.90亿元，增长193.9%，主要是镇乡（街道）支出进度偏快。

——农林水支出4.79亿元，同比减支0.63亿元，下降11.6%，主要是上年镇乡（街道）其他农林水支出进度偏快。