岭北镇原党委书记王迪永、党委书记石海斌、原镇长陈锡均、镇长吴鹏锋任期经济责任审计整改报告

根据《中华人民共和国审计法》第二十五条的规定，诸暨市审计局，2020年9月4日至12月30日对岭北镇原党委书记王迪永、党委书记石海斌同志、原镇长陈锡均、镇长吴鹏锋同志任期（重点是2017年1月至2019年12月）履行经济责任情况进行了审计，并出具了审计报告。现将整改落实情况报告如下：

检查中发现的问题及整改情况：

一、预算管理不规范，部分支出未纳入预算管理。提出“部分支出未纳入预算管理。2019年岭北镇登云台广场LED显示屏采购支出17.65万元（合同价为18.58万元）、危旧房排查及检测鉴定支出34.05万元等未纳入预算。该情况不符合《中华人民共和国预算法》第四条“政府的全部收入和支出都应当纳入预算”和第十三条 “各级政府、各部门、各单位的支出必须已经批准的预算为依据，未列入预算的不得支出”的规定。”对于该项问题，岭北镇政府自2020年起严格按照预算要求编制政府预算，做到应编尽编，严格把控预算管理，对未纳入年初预算内项目进行控制，严禁自行增加预算支出。

二、预算管理不规范，未按规定调整预算。提出“2019年岭北镇农村生活污水治理工程及材料款等项目支出直接列入“节能环保支出”，但年初预算编制在“农林水支出”，年度未进行预算调整。该情况不符合《中华人民共和国预算法》第六十七条“经全国人民代表大会批准的中央预算和经地方各级人民代表大会批准的地方各级预算，在执行中出现下列情况之一的，应当进行预算调整：（一）需要增加或者减少预算总支出的……”的规定。”对于该项问题，岭北镇政府于2020年起严格按照《中华人民共和国预算法》进行预算调整，正确利用好年度人民代表大会，对年内所有预算变动需求进行上报，由人民代表大会决议是否调整。必须把控好年度预算收支平衡，严禁私自调整变动预算。

三、政府购买服务管理不规范，广告服务未实施政府采购。提出“岭北镇2017年度、2018年度向诸暨市灵悦广告有限公司购买广告服务，未实施政府采购。该情况不符合《诸暨市2017年度政府集中采购目录及采购限额标准》（诸政办发〔2017〕76号）“三、分散采购限额标准（一）货物、服务类项目：10万元。……五、其他相关规定……（三）政府购买服务项目应纳入政府采购管理。采购单位使用财政性资金向社会力量购买集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的服务，应当依法实施政府采购。”和《诸暨市2018年度政府集中采购目录及标准》（诸政办发〔2018〕2号）“三、分散采购限额标准……诸暨市本级分散采购的具体限额标准如下：货物、服务类项目：10万元。……五、其他相关规定（一）政府购买服务项目应当纳入政府采购管理。采购单位使用财政性资金向社会力量购买集中采购目录以内或者达到采购限额标准的服务，应当依法实施政府采购”的规定。”对于该项问题，岭北镇已于2019年起对该项问题进行整改，自2019年起，岭北镇严格按照政府采购目录的项目执行政府采购程序，规范政府采购审批程序。凡在政府采购目录内项目必须按照文件进行流程审批后，经政彩云进行采购，对未批私报行为进行严肃处理。自2019年起，广告服务均采取财政局审批后由政彩云委托公开招标采购。

四、政府购买服务管理不规范，保安、保洁等服务采购未履行审批程序。提出“2018年、2019年岭北镇通过定点采购方式向浙江铁牌建筑劳务承包有限公司购买保安、保洁等服务，均未报财政部门审批。该情况不符合诸暨市财政局《关于做好2018-2019年物业管理服务、保安服务定点采购工作的通知》（诸财采办〔2018〕15号）“四、采购实施程序 1、采购单位实施定点采购前，必须通过金财工程—政府采购管理系统编制《诸暨市政府采购预算执行确认书》报市财政局审核”的规定。”对于该项问题，经过排查岭北镇政府已于2019年进行整改，对保安、保洁等服务采购等各类定点服务采购，由党政办进行报批程序后，经财办通过金财工程—政府采购管理系统编制《诸暨市政府采购预算执行确认书》报市财政局审核后进行定点购买。今后岭北镇将严肃采购纪律，严格把控好政府采购业务流程，对私自采购、违法采购行为进行严肃处理。

五、财政支出核算不规范。提出“岭北镇2019年财政账年终结转时将市财政下拨的生态公墓建设、信访维稳费等专项资金提前确认支出，挂账其他应付款，虚列支出。该情况不符合《财政总预算会计制度》（财库﹝2015﹞192号）第五十条“未拨付的经费，原则上不得列报当年支出”的规定。”对于该项问题，由于该笔款项支付手续办理缓慢，年内所收经费无法及时支付，故暂按其他应付款挂账，该笔挂账已在2020年进行支付。今后，岭北镇将严格加强对应收应付款项的监管，严格按照《财政总预算会计制度》进行财务管理，正确履行资金拨付义务，及时支付好各类拨款。

今后我镇将进一步严格执行财经纪律规定，自觉接受各方监督，将可用资金用在刀刃上，促进岭北经济社会既好又快发展。

诸暨市岭北镇人民政府

2021年9月21日