诸暨市2021年11月财政收支预算执行情况

一、财政收支执行情况

（一）一般公共预算收支执行情况

1至11月累计完成财政总收入143.85亿元，完成年初预算的 93.6%，比上年同期134.15亿元净增收9.69亿元，同比增长7.2%。其中完成一般公共预算收入92.49亿元，完成年初预算的95.7%，比上年同期83.03亿元净增收9.45亿元，同比增长11.4%。

一般公共预算支出累计执行 103.55亿元，完成年初预算的88.3%，比上年同期增长6.4%。其中：与地区生产总值核算相关的八项支出合计支出80.18亿元，完成年初预算的87.1 %，同比增长1.2%；民生支出78.84亿元，完成年初预算的92.8%，同比增长6.1%。

（二）政府性基金预算收支执行情况

1-11月，全市完成政府性基金收入116.74亿元，同比增长19.1%，其中：国有土地使用权出让收入114.18亿元，同比增长39.6%。全市政府性基金支出113.04亿元，同比增长77%，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出105.71亿元，同比增长1261.1%，主要为支付化债资金75.22亿元；债务付息支出4.5亿元，同比增长24%。上年同期有新增债券支出33.20元，本年无新增债券支出 。

（三）全省和全市县区排名情况

从全省看，按照目标增幅，1至11月全省财政总收入同比增长17.7%，全省十六县（市、区）财政总收入同比增长15.8%，我市财政总收入增幅在十六强县市中排名第15位；全省一般公共预算收入同比增长16.6%，全省十六县（市、区）一般公共预算收入同比增长15%，我市一般公共预算收入增幅在十六强县市中排名第11位。按照实际增幅，从绍兴市排名看，1至11月我市财政总收入增幅列第5位，一般公共预算收入增幅列第2位。

二、主要收支增减情况分析

（一）当月主要收入增减情况

11月份，全市一般公共预算收入中：税收收入完成3.77亿元，同比增长4.1%；非税收入完成-1.81亿元，同比下降41.8%。主要税种增减收原因如下：

1.增值税：国内增值税当月完成1.39亿元，上年同期为     0.97亿元，同比增长43.4%；改征增值税当月完成0亿元，上年同期为0.35亿元。两者合计同比增长5.1%，增长的主要来源为免抵调库。从税务数据看，增值税入库量增长3804万元，本月无免抵调库。从行业分析，除交通运输、仓储和邮政业，金融业，房地产业，租赁和商务服务业为负增长，其他行业为正增长。增长量1000万元以上的行业，批发和零售业入库增长2715万元；下降量1000万元以上的行业为房地产业入库下降3251万元，金融业入库减少1848万元。

2.企业所得税：当月完成0.59亿元，同比下降41%。从税务数据看，预缴税款同比增长272.5%，汇算清缴同比减少94%，缴纳以前年度欠税增长314.3%。分行业看，12个行业分类，一半是正增长，一半是负增长。其中制造业入库量增长2430万元，同比增长537.6%；房地产业入库量下降6942万元，同比下降77.3%。

3.个人所得税：当月完成0.74亿元，同比下降21.7%。从税务数据看，入库量占比最高的金融业同比下降63.3%；而制造业虽入库增长115.8%，535万元。入库量1000万元以上的行业为金融业1880万元。分项目看，财产转让所得入库同比下降42.8%，其中限售股转让所得同比下降57.1%。

4.其他地方各税（含城建税）：当月完成2.18亿元，同比增长15.2%。从税务数据看：土地增值税增长3782万元，同比增长102.3%；契税下降2786万元；同比下降42%。

（二）1至11月主要支出增减情况

——一般公共服务支出8.05亿元，同比减支4.29亿元，下降34.8%，主要是2020年度考核奖尚未足额发放。

——教育支出25.76亿元，同比增支3.44亿元，增长15.4%，主要是教师待遇提高。

——科学技术支出0.92亿元，同比减支0.58亿元，下降38.6%，主要是上年支付浙江帕瓦新能源等企业补助。

——社会保障与就业支出22.04亿元，同比增长2.52亿元，增长12.9%，主要是本级财政对养老保险补助支出进度调整。

——卫生健康支出9.53亿元，同比减支3.78亿元，下降28.4%，主要是上年度疫情补助较多。

——节能环保支出0.65亿元，同比减支1.23亿元，下降65.6%，主要是年初预算节能环保支出较去年减少800万元，并且上年有支付企业排污指标回购款。

——城乡社区支出6.28亿元，同比增支3.9亿元，增长164.3%，主要是镇乡（街道）支出进度偏快。

——农林水支出5.87亿元，同比减支0.56亿元，下降8.7%，主要是上年镇乡（街道）压缩支出。