诸暨市2020年10月财政收支预算执行情况

一、财政收支执行情况

（一）一般公共预算收支执行情况

1至10月累计完成财政总收入129.3亿元，完成年初预算的84.8%，比上年同期123.5亿元增收5.8亿元，同比增长4.7%。其中完成一般公共预算收入80.7亿元，完成年初预算的83.2%，比上年同期75.1亿元增收5.6亿元，同比增长7.4%。

一般公共预算支出累计执行92.1亿元，完成年初预算的80.2%，比上年同期下降8.4%。其中：与地区生产总值核算相关的八项支出合计支出75.9亿元，完成年初预算的83.9%，同比下降12.3%。民生支出71.0亿元，完成年初预算的80.8%，同比下降15.0%，支付进度略低于时间进度。

（二）政府性基金预算收支执行情况

1至10月全市完成政府性基金收入39.9亿元，同比下降23.6%。其中：国有土地使用权出让收入25.5亿元，同比下降47.0%；其他政府性基金收入11.3亿元，比上年3.8亿元增长7.5亿元，增长较大，主要是上交历年指标结余费。

全市政府性基金支出61.9亿元，同比增长6.1%，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出7.5亿元，同比下降79.6%。比上年下降主要原因是，国有土地出让收入下降和分解支出不及时。另外，上年有16亿土地储备专项债券支出。

（三）全省和全市县区排名情况

从全省看，1-10月全省财政总收入同比增长1.3%，全省十六县（市、区）财政总收入同比增长4.2%，我市财政总收入增幅在十六强县市中排名第8位。其中全省一般公共预算收入同比增长2.5%,全省十六县（市、区）一般公共预算收入同比增长4.6%，我市一般公共预算收入增幅在十六强县市中排名第3位。从绍兴市排名看，我市财政总收入增幅位列各县市第3位，一般公共预算收入增幅位列各县市第1位。

二、主要收支增减情况分析

（一）10月份主要收入增减情况

10月份全市一般公共预算收入中：税收收入完成5.9亿元，同比增长29.3%；非税收入完成2.6亿元，同比增长437.7%。构成一般公共预算收入主要税种增减收原因如下：

增值税：本月入库50550万元，同比增长27.0%。分行业看，入库5000万元以上的为制造业20998万元，同比增长44.1%；房地产业7182万元，同比增长38.8%；金融业6691万元，同比增长139.7%；建筑业5505万元，同比增长14.4%。而其他行业都是不同程度的负增长。

企业所得税：本月入库企业所得税47905万元，同比增长34.8%。本月大幅增长的原因为预缴入库48555万元，同比增长32.4%。分行业看，制造业入库24746万元，同比增长57.9%；房地产业入库6011万元，同比增长261.0%；建筑业入库4429万元，同比增长24.9%。以上三个行业占到企业所得税总额的73.4%。

个人所得税：本月入库个人所得税18427万元，同比增长257.2%。大幅增长的因素主要为利息、股息、红利所得入库1075万元，同比增长1458.0%；财产转让所得中的限售股转让所得12079万元，同比增长2520.2%。从行业来看，金融业入库12542万元、租赁和商务服务业入库1436万元、制造业入库1431万元、房地产业入库1019万元。

其他税收16881万元，同比增长6.3%，主要影响因素为车辆购置税入库4614万元，同比增长429.7%；契税入库4377万元，同比增长32.3%；城建税入库3529万元，同比增长13.8%;土地使用税入库1421万元，同比下降69.8%；土地增值税入库226万元，同比下降76.8%；房产税入库390万元，同比下降33.3%。

（二）1至10月主要支出增减情况

——一般公共服务支出11.2亿元，同比增支4.9亿元，增长77.2%，主要是当年每月预发2020年考核奖人均3000元。

——公共安全支出5.5亿元，同比增支0.1亿元，增幅1.6%，与上年基本持平。

——教育支出20.2亿元，同比增加1.6亿元，增长8.5%。主要是年终考核奖发放标准比上年有较大提高。

——科学技术支出1.5亿元，同比减少7.4亿元，下降83.4%，主要是上年一季度对以前年度未兑现的补助一次性到位，导致当年支出增加。

——社会保障与就业支出20.5亿元，同比增支1.0亿元，增长5.2%，主要是本月财政补助社会保险基金4.7亿元。

——卫生健康支出12.9亿元，同比增支0.6亿元，增长4.6%，主要是两直资金的支出。

——节能环保支出1.8亿元，同比减支0.4亿元，下降17.7%，主要是拨付超收分成比上年少0.5亿元。

——城乡社区事务支出2.2亿元，同比减支10.9亿元，下降83.3%，主要是上年镇乡超收分成支出较大，今年大幅下降。