诸暨市2020年11月财政收支预算执行情况

一、财政收支执行情况

（一）一般公共预算收支执行情况

1至11月累计完成财政总收入134.2亿元，完成年初预算的88.0%，比上年同期130.3亿元增收3.9亿元，同比增长2.9%。其中完成一般公共预算收入83.0亿元，完成年初预算的85.6%，比上年同期79.5亿元增收3.5亿元，同比增长4.4%。

一般公共预算支出累计执行97.3亿元，完成年初预算的84.7%，比上年同期下降9.6%。其中：与地区生产总值核算相关的八项支出合计支出79.2亿元，完成年初预算的87.6%，同比下降10.5%。民生支出74.3亿元，完成年初预算的84.5%，同比下降15.1%，支付进度低于时间进度。

（二）政府性基金预算收支执行情况

1至11月全市完成政府性基金收入56.00亿元，完成年初预算的110.7%，同比下降9.5%。其中：国有土地使用权出让收入40.8亿元，同比下降28.6%；其他政府性基金收入11.3亿元，比上年3.8亿元增长7.5亿元，增长较大，主要是上交历年指标结余费。

全市政府性基金支出63.9亿元，同比下降3.6%，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出7.8亿元，同比下降82.2%。比上年下降主要原因是，国有土地出让收入下降和分解支出不及时。另外，上年有16亿土地储备专项债券支出。

（三）全省和全市县区排名情况

从全省看，1-11月全省财政总收入同比增长1.2%，全省十六县（市、区）财政总收入同比增长4.4%，我市财政总收入增幅在十六强县市中排名第10位。其中全省一般公共预算收入同比增长2.8%,全省十六县（市、区）一般公共预算收入同比增长4.9%，我市一般公共预算收入增幅在十六强县市中排名第7位。从绍兴市排名看，我市财政总收入增幅位列各县市第3位，一般公共预算收入增幅位列各县市第3位。

二、主要收支增减情况分析

（一）11月份主要收入增减情况

11月份全市一般公共预算收入中：税收收入完成3.6亿元，同比下降4.9%；非税收入完成-1.3亿元，同比下降314.2%。构成一般公共预算收入主要税种增减收原因如下：

增值税：本月入库增值税24894万元，同比下降37.7%。制造业入库17824万元，同比增长6.3%，是12个行业分类中唯一正增长的行业。其他入库绝对量较大的行业，建筑业入库4466万元，同比下降30.7%；批发和零售业入库3557万元，同比下降46.2%。而房地产业入库-3696万元，主要为增值税留抵退税退还3696万元，同比下降174.7%。

企业所得税：本月入库企业所得税10013万元，同比增长182.7%。本月大幅增长的原因为汇算清缴入库8575万元，同比增长4828.2%。分行业看，房地产业入库8982万元，同比增长232.9%；制造业入库452万元，同比增长66.2%；建筑业入库186万元，同比下降28.2%。以上三个行业占到企业所得税总额的96.1%。

个人所得税：本月入库个人所得税9457万元，同比增长115.6%。大幅增长的因素主要为利息、股息、红利所得入库1698万元，同比增长408.4%；财产转让所得入库5257万元，同比增长273.1%。从行业来看，金融业入库5125万元、房地产业入库2051万元、建筑业入库684万元。

其他税收19089万元，同比增长0.2%，主要影响因素为契税入库6632万元，同比增长56.3%；车辆购置税入库3740万元，同比增长15.3%；土地增值税入库3697万元，同比下降13.6%；城建税入库2501万元，同比下降17.7%。

（二）1至11月主要支出增减情况

——一般公共服务支出12.3亿元，同比增支4.2亿元，增长51.7%，主要是当年每月预发2020年考核奖人均3000元。

——公共安全支出6.0亿元，同比减支0.4亿元，下降6.5%。

——教育支出22.3亿元，同比增支0.6亿元，增长2.6%。主要是年终考核奖发放标准比上年有较大提高。

——科学技术支出1.5亿元，同比减少7.2亿元，下降82.8%，主要是上年一季度对以前年度未兑现的补助一次性到位，导致当年支出增加。

——社会保障与就业支出19.5亿元，同比增支0.7亿元，增长3.9%。

——卫生健康支出13.3亿元，同比增支0.5亿元，增长4.1%，主要是两直资金的支出。

——节能环保支出1.9亿元，同比减支0.5亿元，下降21.4%，主要是拨付超收分成比上年少0.5亿元。

——城乡社区事务支出2.4亿元，同比减支7.2亿元，下降75.2%，主要是上年镇乡超收分成支出较大，今年大幅下降。