诸暨市2021年3月财政收支预算执行情况

一、财政收支执行情况                                                                              

（一）一般公共预算收支执行情况

1至3月累计完成财政总收入47.66亿元，完成年初预算的31.02%，比上年同期39.10亿元净增收8.56亿元，同比增长21.9%。其中完成一般公共预算收入31.76亿元，完成年初预算的32.87 %，比上年同期25.05亿元净增收6.71亿元，同比增长26.8%。

一般公共预算支出累计执行37.34亿元，完成年初预算的31.8%，比上年同期增长18.0%。其中：与地区生产总值核算相关的八项支出合计支出30.36亿元，完成年初预算的33.0%，同比增长16.5%。民生支出30.33亿元，完成年初预算的35.7%，同比增长23.1%。

（二）政府性基金预算收支执行情况

1-3月，全市完成政府性基金收入23.65亿元，同比增长244.6%，其中：国有土地使用权出让收入22.41亿元，同比增长288.6%。全市政府性基金支出18.05亿元，同比下降19.8%，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出15.44亿元，同比增长2082.4%；债务付息支出1.97亿元，同比增长69.8%。而上年同期有债券支出19.92亿元。

（三）全省和全市县区排名情况

从全省看，1至3月全省财政总收入同比增长26.3%，全省十六县（市、区）财政总收入同比增长25.2%，我市财政总收入增幅在十六强县市中排名第10位。其中全省一般公共预算收入同比增长27.5%，全省十六县（市、区）一般公共预算收入同比增长22.7%，我市一般公共预算收入增幅在十六强县市中排名第6位。从绍兴市排名看，1至3月我市财政总收入增幅列第3位，一般公共预算收入增幅列第2位。

二、主要收支增减情况分析

（一）当月主要收入增减情况

3月份，全市一般公共预算收入中：税收收入完成6.29亿元，同比增加55.5%；非税收入完成5.68亿元，同比增加33.0%。主要税种增减收原因如下：

1.增值税：国内增值税当月完成3.08亿元，上年同期为1.48亿元，同比增长108.5%；改征增值税当月完成0亿元，上年同期为0.59亿元。总体增值税入库金额低于上年同期。入库总量排名前三的行业，制造业同比增长28.77%、建筑业同比增长209.83%、房地产业同比增长23.12%，主要还是房地产业发展带动的增长。以上三个行业入库总量占全部入库的86.46%。

2.企业所得税：当月完成0.37亿元，同比下降5.3%。企业所得税负增长的原因主要是预缴税款的下降，同比下降58.70%。同时，省里返还企业所得税0.52亿元。综合折算后，下降比率不是很大。从行业看，基本上行业都是负增长，仅与房地产相关的行业增长比较大，经济形势仍然不容乐观。

3.个人所得税：当月完成0.65亿元，同比增长358.1%。从行业看，增长量较大的为金融业、房地产业、租赁和商务服务业，三个行业占到总增长的87.39%。从项目看，财产转让所得增长量占全部的77.23%，工资薪金所得增长量占全部的30.98%。

4.其他地方各税（含城建税）：当月完成2.19亿元，同比增长51.4%。从税种的增长量和增长额来分析，增长的主要原因是车辆购置税同比增长125.95%、耕地占用税同比增长269.20%、契税同比增长124.97%、城建税同比增长75.03%。

（二）1至3月主要支出增减情况

——一般公共服务支出1.82亿元，同比减支2.92亿元，下降61.6%，主要是2020年度考核奖尚未足额发放。

——教育支出9.92亿元，同比增支2.03亿元，增长25.7%，主要是3月份教师预发2021年度考核奖。

——科学技术支出1.09亿元，同比减支0.20亿元，下降15.3%，主要是上年支付浙江帕瓦新能源补助0.12亿元。

——社会保障与就业支出8.40亿元，同比增支2.61亿元，增长45.0%，主要是本级财政对养老保险补助增加。

——卫生健康支出2.76亿元，同比增支0.29亿元，增长11.6%，主要对基层医疗机构补助增加。

——节能环保支出0.18亿元，同比减支0.82亿元，下降81.7%，主要是上年支付企业排污指标回购款0.62亿元。

——城乡社区支出3.74亿元，同比增支2.85亿元，增长320.7%，主要是税源经济奖励分成增加。

——农林水支出1.55亿元，同比减支1.50亿元，下降49.2%，主要是上年镇乡（街道）其他农林水支出较大。