诸暨市2021年4月财政收支预算执行情况

一、财政收支执行情况                                                                              

（一）一般公共预算收支执行情况

1至4月累计完成财政总收入59.84亿元，完成年初预算的38.95%，比上年同期51.53亿元净增收8.31亿元，同比增长16.1%。其中完成一般公共预算收入39.15亿元，完成年初预算的40.52%，比上年同期32.73亿元净增收6.42亿元，同比增长19.6%。

一般公共预算支出累计执行45.62亿元，完成年初预算的38.9%，比上年同期增长15.8%。其中：与地区生产总值核算相关的八项支出合计支出36.02亿元，完成年初预算的39.1%，同比增长13.2%;民生支出35.87亿元，完成年初预算的42.2%，同比增长19.6%。

（二）政府性基金预算收支执行情况

1-4月，全市完成政府性基金收入26.18亿元，同比增长298.8%，其中：国有土地使用权出让收入24.82亿元，同比增长339.1%。全市政府性基金支出22.56亿元，同比下降3.1%，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出19.48亿元，同比增长2622.0%；债务付息支出2.10亿元，同比增长64.0%。而上年同期有债券支出19.92亿元。

（三）全省和全市县区排名情况

从全省看，1至4月全省财政总收入同比增长27.3%，全省十六县（市、区）财政总收入同比增长26.2%，我市财政总收入增幅在十六强县市中排名第15位。其中全省一般公共预算收入同比增长26.9%，全省十六县（市、区）一般公共预算收入同比增长23.3%，我市一般公共预算收入增幅在十六强县市中排名第13位。从绍兴市排名看，1至4月我市财政总收入增幅列第5位，一般公共预算收入增幅列第5位。

二、主要收支增减情况分析

（一）当月主要收入增减情况

4月份，全市一般公共预算收入中：税收收入完成7.03亿元，同比增加4.4%；非税收入完成0.36亿元，同比下降62.3%。主要税种增减收原因如下：

1.增值税：国内增值税当月完成2.30亿元，上年同期为2.26亿元，同比增长1.8%；改征增值税当月完成0亿元，上年同期为0.91亿元。总体增值税入库金额低于上年同期。入库总量排名前三的行业，制造业同比下降39.80%、建筑业同比下降18.22%、房地产业同比增长54.40%，房地产业增速明显。以上三个行业入库总量占全部入库的69.17%。

2.企业所得税：当月完成1.38亿元，同比增长76.8%。企业所得税增长的原因主要是预缴税款的增长，同比增长69.08%。同时，汇算清缴和清缴欠税也有不同程度的增长。从行业看，全部行都是正增长，经济形势正在复苏。

3.个人所得税：当月完成0.27亿元，同比增长2.0%。从行业看，增长量最大的为房地产业，减少量最大的为金融业。从入库的绝对量看，制造业、金融业、房地产业有着举足轻重的地位，占入库总额的69.24%。分项目看：工资薪金所得同比增长54.60%，财产转让所得同比增长190.96%；而经营所得，劳务报酬所得，利息、股息、红利所得，财产租赁所得均为负增长。

4.其他地方各税（含城建税）：当月完成3.08亿元，同比增长22.2%。从税种的增长量和增长额来分析，增长的主要原因是契税同比增长108.23%、耕地占用税同比增长14625.00%、土地增值税同比下降23.37%。

（二）1至4月主要支出增减情况

——一般公共服务支出2.39亿元，同比减支3.37亿元，下降58.5%，主要是2020年度考核奖尚未足额发放。

——教育支出11.06亿元，同比增支1.28亿元，增长13.1%，主要是3月份教师预发2021年度考核奖。

——科学技术支出1.23亿元，同比减支0.12亿元，下降8.8%，主要是上年支付浙江帕瓦新能源补助0.12亿元。

——社会保障与就业支出9.17亿元，同比增支2.21亿元，增长31.7%，主要是本级财政对养老保险补助支出进度调整。

——卫生健康支出5.05亿元，同比增支1.75亿元，增长53.2%，主要对基层医疗机构补助增加。

——节能环保支出0.30亿元，同比减支0.77亿元，下降72.2%，主要是上年支付企业排污指标回购款0.62亿元。

——城乡社区支出4.06亿元，同比增支3.06亿元，增长303.1%，主要是税源经济奖励分成增加。

——农林水支出1.95亿元，同比减支1.68亿元，下降46.3%，主要是上年镇乡（街道）其他农林水支出进度偏快。