诸暨市2021年6月财政收支预算执行情况

一、财政收支执行情况                                                                              

（一）一般公共预算收支执行情况

1至6月累计完成财政总收入92.70亿元，完成年初预算的60.34%，比上年同期80.87亿元净增收11.83亿元，同比增长14.6%。其中完成一般公共预算收入62.66亿元，完成年初预算的64.84%，比上年同期50.04亿元净增收12.62亿元，同比增长25.2%。

一般公共预算支出累计执行63.56亿元，完成年初预算的54.2%，比上年同期增长18.5%。其中：与地区生产总值核算相关的八项支出合计支出49.38亿元，完成年初预算的53.6%，同比增长12.6%;民生支出49.10亿元，完成年初预算的57.8%，同比增长19.2%。

（二）政府性基金预算收支执行情况

1-6月，全市完成政府性基金收入44.78亿元，同比增长388.0%，其中：国有土地使用权出让收入42.34亿元，同比增长445.8%。全市政府性基金支出43.44亿元，同比增长16.9%，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出40.00亿元，同比增长4672.1%；债务付息支出2.45亿元，同比增长55.6%。而上年同期有债券支出33.20亿元。

（三）全省和全市县区排名情况

从全省看，1至6月全省财政总收入同比增长23.2%，全省十六县（市、区）财政总收入同比增长21.1%，我市财政总收入增幅在十六强县市中排名第14位。其中全省一般公共预算收入同比增长24.9%，全省十六县（市、区）一般公共预算收入同比增长20.6%，我市一般公共预算收入增幅在十六强县市中排名第5位。从绍兴市排名看，1至6月我市财政总收入增幅列第5位，一般公共预算收入增幅列第3位。

二、主要收支增减情况分析

（一）当月主要收入增减情况

6月份，全市一般公共预算收入中：税收收入完成10.29亿元，同比增长38.5%；非税收入完成3.57亿元，同比增长57.2%。主要税种增减收原因如下：

1.增值税：国内增值税当月完成3.84亿元，上年同期为3.53亿元，同比增长8.7%；改征增值税当月完成0亿元，上年同期为0.52亿元。但从税务数据看，增值税同比下降35.2%。一般公共预算中增值税增长的主要原因是增值税留抵退税省级以下调库1.07亿元。从行业看，除建筑业，交通运输、仓储和邮政业，住宿和餐饮业，金融业，房地产业外，其他行业均为负增长。特别是制造业，同比下降55.3%。

2.企业所得税：当月完成1.72亿元，同比增长268.6%，增长的主要原因是汇算清缴入库同比增长287.0%。从行业看，除交通运输、仓储和邮政业，信息传输、软件和信息技术服务业外，其他行业都是正增长。从入库的绝对量看，制造业占比40.8%、房地产业占比23.6%、租赁和商务服务业13.7%，金融业占比6.9%，建筑业占比6.4%。

3.个人所得税：当月完成0.35亿元，同比增长36.8%。从行业看，占比最多的三个行业分别是房地产业占比49.0%、租赁和商务服务业占比14.2%、制造业占比11.7%。分项目看：利息、股息、红利所得同比增长149.6%，经营所得同比增长123.8%，工资薪金所得同比增长40.6%。

4.其他地方各税（含城建税）：当月完成4.39亿元，同比增长65.1%，增长量1.73亿元。从税务数据看，入库增长2000万元以上的行业为：耕地占用税增长5442万元、房产税增长3488万元、土地使用税增长2583万元、契税增长2437万元、土地增值税增长2332万元。

（二）1至6月主要支出增减情况

——一般公共服务支出4.05亿元，同比减支3.18亿元，下降43.9%，主要是2020年度考核奖尚未足额发放。

——教育支出15.70亿元，同比增支2.27亿元，增长16.9%，主要是3月份、6月份教师发放2021年度考核奖。

——科学技术支出1.89亿元，同比增支0.51亿元，增长36.8%，主要是一企一策拨付0.22亿元、对企业补助0.30亿元。

——社会保障与就业支出13.21亿元，同比增支4.09亿元，增长44.8%，主要是本级财政对养老保险补助支出进度调整。

——卫生健康支出6.03亿元，同比减支0.67亿元，下降9.9%，主要是上年度疫情补助较多。

——节能环保支出0.39亿元，同比减支0.93亿元，下降70.6%，主要是上年支付企业排污指标回购款0.62亿元。

——城乡社区支出4.45亿元，同比增支3.17亿元，增长248.5%，主要是税源经济奖励分成增加。

——农林水支出3.28亿元，同比减支0.83亿元，下降20.2%，主要是上年镇乡（街道）其他农林水支出进度偏快。