诸暨市2021年7月财政收支预算执行情况

一、财政收支执行情况                                                                              

（一）一般公共预算收支执行情况

1至7月累计完成财政总收入105.18亿元，完成年初预算的68.5%，比上年同期91.48亿元净增收13.70亿元，同比增长15.0%。其中完成一般公共预算收入69.80亿元，完成年初预算的72.2%，比上年同期56.17亿元净增收13.63亿元，同比增长24.3%。

一般公共预算支出累计执行71.47亿元，完成年初预算的61.0%，比上年同期增长9.4%。其中：与地区生产总值核算相关的八项支出合计支出56.42亿元，完成年初预算的61.3%，同比增长3.7%；民生支出55.87亿元，完成年初预算的65.8%，同比增长9.7%。

（二）政府性基金预算收支执行情况

1-7月，全市完成政府性基金收入99.34亿元，同比增长623.0%，其中：国有土地使用权出让收入96.88亿元，同比增长701.4%。全市政府性基金支出99.36亿元，同比增长156.6%，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出94.34亿元，同比增长10984.8%，主要为支付化债资金71.85亿元；债务付息支出2.96亿元，同比增长55.8%。而上年同期有债券支出33.20亿元。

（三）全省和全市县区排名情况

按照目标增幅，从全省看， 1至7月全省财政总收入同比增长22.0%，全省十六县（市、区）财政总收入同比增长19.9%，我市财政总收入增幅在十六强县市中排名第14位；其中全省一般公共预算收入同比增长22.8%，全省十六县（市、区）一般公共预算收入同比增长19.5%，我市一般公共预算收入增幅在十六强县市中排名第14位。按照实际增幅，从绍兴市排名看，1至7月我市财政总收入增幅列第6位，一般公共预算收入增幅列第3位。

二、主要收支增减情况分析

（一）当月主要收入增减情况

7月份，全市一般公共预算收入中：税收收入完成6.86亿元，同比增长16.9%；非税收入完成0.27亿元，同比增长3.0%。主要税种增减收原因如下：

1.增值税：国内增值税当月完成2.14亿元，上年同期为1.02亿元，同比增长110.9%；改征增值税当月完成0亿元，上年同期为0.99亿元。两者合计同比增长6.5%。但从税务数据看，增值税同比增长18.8%，增量8002万元，增长的主要来源为制造业增长3406万元、房地产业增长4114万元。从行业看，除建筑业，租赁和商务服务业，文化、体育和娱乐业为负增长，其他行业均为正增长。

2.企业所得税：当月完成1.85亿元，同比增长43.0%。其中，预缴同比增长36.1%，汇算清缴库同比增长241.9%，缴纳以前年度欠税同比增长208.1%。从行业看，除制造业，交通运输、仓储和邮政业，住宿和餐饮业，房地产业，居民服务、修理和其他服务业为正增长外，其他为负增长。

3.个人所得税：当月完成0.27亿元，同比下降21.6%。从行业看，入库占比最多的三个行业分别是金融业占比39.8%，制造业占比19.2%，房地产业占比14.2%。分项目看，除利息、股息、红利所得，偶尔所得为正增长外，其他均为负增长，经济形势较为严峻。

4.其他地方各税（含城建税）：当月完成2.59亿元，同比增长16.9%，增长0.36亿元。从税务数据看，入库增长2000万元以上的行业仅有契税，增长4481万元。城市维护建设税、土地增值税、车船税、车辆购置税、环境保护税均为负增长。

（二）1至7月主要支出增减情况

——一般公共服务支出4.60亿元，同比减支3.70亿元，下降44.6%，主要是2020年度考核奖尚未足额发放。

——教育支出17.65亿元，同比增支2.47亿元，增长16.3%，主要是3月份、6月份教师发放2021年度考核奖。

——科学技术支出1.29亿元，同比减支0.13亿元，下降9.4%，主要是上年支付浙江帕瓦新能源补助0.12亿元。

——社会保障与就业支出15.45亿元，同比增支1.97亿元，增长14.6%，主要是本级财政对养老保险补助支出进度调整。

——卫生健康支出7.56亿元，同比减支1.69亿元，下降18.3%，主要是上年度疫情补助较多。

——节能环保支出0.48亿元，同比减支1.02亿元，下降68.3%，主要是上年支付企业排污指标回购款0.62亿元。

——城乡社区支出5.34亿元，同比增支3.93亿元，增长278.4%，主要是税源经济奖励分成增加。

——农林水支出3.51亿元，同比减支0.80亿元，下降18.6%，主要是上年镇乡（街道）其他农林水支出进度偏快。