诸暨市2022年11月财政收支预算执行情况

一、财政收支总体执行情况                                                                                         

（一）一般公共预算收支执行情况

1至11月,全市累计完成财政总收入127.38亿元，完成年初预算的76.2%，比上年同期的143.85亿元净减少16.47亿元，同比减少11.5%。其中完成一般公共预算收入89.22亿元，完成年初预算的82.4 %，比上年同期的92.49亿元减少3.26亿元，同比减少3.5%。从绍兴市排名看，1至11月我市财政总收入增幅列第4位，一般公共预算收入增幅列第5位。

1至11月,一般公共预算支出累计执行117.20亿元，完成年初预算的91.8%，比上年同期的103.55亿元增加13.65亿元，同比增长13.2%。其中民生支出84.30亿元，完成年初预算的89.9%，比上年同期的78.84亿元增加5.46亿元，同比增长6.9%。

（二）政府性基金预算收支执行情况

1至11月，全市累计完成政府性基金收入78.30亿元，同比减少32.9%，其中：国有土地使用权出让收入42.03亿元，同比减少63.2%。全市政府性基金支出103.75亿元，同比下降8.2%，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出38.30亿元，同比减少63.8%；其他政府性基金支出57.19亿元；专项债务付息支出4.56亿元。

二、收支科目变动情况分析

（一）主要收入科目变动情况

1至11月份全市一般公共预算收入中：税收收入完成60.67亿元，同比减少18.2%；非税收入完成28.55亿元，同比增长55.7%。主要收入增减原因如下：

1.国内增值税收入15.92亿元，同比减少40.1%。

2.企业所得税收入9.90亿元，同比减少11.4%。

3.个人所得税收入4.81亿元，同比减少8.1%。

4.其他税收收入30.04亿元，同比减少3.6%。

5.非税专项收入5.01亿元，同比减少30.5%。

6.行政事业性收费收入4.75亿元，同比增长113.9%。

7.罚没收入4.50亿元，同比增长28.9%。

8. 国有资源（资产）有偿使用收入13.14亿元，同比增长158.1%。

（二）主要支出科目变动情况

1.一般公共服务支出12.13亿元，同比增加4.08亿元，增长50.6%，主要是上年年终奖励延迟结算。

2.教育支出27.55亿元，同比增加1.79亿元，增长6.9%。

3.社会保障与就业支出23.92亿元，同比增加1.87亿元，增长8.5%。

4.卫生健康支出12.03亿元，同比增加2.50亿元，增长26.3%。

5.城乡社区支出3.80亿元，同比减支2.48亿元，减少39.4%。

6.农林水支出6.95亿元，同比增加1.08亿元，增长18.5%。

三、主要特点

今年收入主要特点是非税收入同比增长幅度较大。

截至11月底诸暨市财政非税收入国有资产有偿使用收入同比增长8.05亿元，主要为盘活闲置国有资产，向国资公司出让国有资产产生的收入。

截至11月底诸暨市行政事业性收费收入增长2.53亿元，增长原因主要为今年8月非税缴入开垦费1.59亿元。

四、需要关注的几个重点问题     

（一）税占比偏低、收入质量不高。

今年诸暨市收入主要特点为税收收入同比减少3.5%，非税收入同比增长55.7%，收入税占比68%。收入质量不高结构不佳，需要引起重视。

（二）库款保障水平不高。

截至11月底诸暨市库款余额7.90亿元，库款保障水平0.34。诸暨目前库款不高但总体合理。且随着12月份土地出让金收入缴库，库款将大幅上升。目前诸暨市三保无支付风险。

（三）非税退库引起预算平衡问题

随着11月底非税收入退库3.56亿元，我市一般公共预算收支差额进一步扩大。目前一般公共预算收入89.22亿元，一般公共预算支出117.20亿元，年终预算收支平衡难度较大。

五、下一步工作安排

随着年终临近，年底及年初资金需要较大。目前诸暨市下一步工作重点以组织部门编制下一年度预算和组织12月份土地出让金入库为主。通过合理安排收支，以库款充裕为前提，确保三保支付无风险、单位年终支付有保障。