诸暨市工商联关于审计问题整改情况报告

诸委审办责报〔2021〕8号审计报告已于2021年11月22日收悉。市工商联高度重视，认真对照审计发现问题，研究制定切实有效举措，扎实推进整改落实，做到举一反三，形成长效机制，进一步规范经费使用管理。现将整改落实情况报告如下。

一、预算执行不规范整改落实情况

（一）针对报告指出的个别项目预算未执行问题：“市工商联换届会议费项目2019年预算10万元，但换届工作至今未开展。”

整改情况：市工商联已于2019年8月启动换届筹备工作，2019年12月底已完成会议筹备、人选推荐和综合评价工作。因2020年初疫情影响，后续由于地方人事变动、中央及省级对换届要求变化，故换届大会延期至审计期间暂未召开。2021年以来，市工商联再次向市委统战部和绍兴市工商联汇报换届工作进展，11月向市委上报《第九届工商联换届工作建议报告》获准批复，原定于12月20日召开换届大会。目前，已基本完成第九届执委会人员组织、会务筹备等工作，但因绍兴地区疫情按要求延期。截至当前，市工商联换届会议经费10万元已开支笔记本等物资1.39万元，剩余8.61万元将在换届大会召开后，按照会议费开支相关要求于2022年底前执行完毕。

（二）预算资金未按批准使用问题：“2018-2020年期间，市工商联在组织会员活动费、党建工作经费、公用经费等经费中分别列支市工商联本级报刊费、社区困难群众慰问款、扶贫支出等不符合批准用途合计6.14万元。”

整改情况：由财务工作分管领导牵头，及时组织财务相关工作人员共同学习《中华人民共和国预算法》等财经法规制度，2021年的预算执行过程中，严格按照批准的用途规范使用预算资金，严格监督项目预算资金执行制度，保证专款专用。

二、预算支出绩效评价工作不够规范整改落实情况

（一）针对报告指出的未设置预算执行率指标问题：“市工商联2019年度9个项目支出绩效评价均未设置预算执行率指标。”

整改情况：由财务工作分管领导牵头，组织相关人员学习《财政部关于印发项目支出绩效评价管理办法的通知》等相关文件。已在2022年预算管理化一体系统的项目库管理中，增设预算执行率指标。

（二）绩效评价指标设置缺乏可衡量性问题：“如异地商会联络建设项目评价中社会效益指标内容为“扩大商会交流与合作”、可持续影响指标内容为“推动商会合作交流、发展”等，无法定量化衡量。”

整改情况：已在2022年预算管理化一体系统的项目库管理中，设置绩效监审表。

三、财务基础工作不够完善整改落实情况

（一）针对报告指出的项目经费以拨代支问题：“2019年-2020年，市工商联依据用款申请报告和资金使用计划书直接拨付新企联专项活动经费19.22万元，未根据实际费用支出发票进行报销。发现市工商联2笔扶贫产品购买支出计0.66万元报销缺少原始发票”。

整改情况：由财务工作分管领导牵头，组织相关人员学习《中华人民共和国会计法》等相关文件，加强财务基础工作。2021年12月对新企联提交的拨款申请报告审批时，严格审核费用支出，要求新企联提交详细开支发票及附件。工商联2笔扶贫产品购买支出共计0.66万元报销缺少原始发票，现已找到原始发票，审计发现的发票复印件实际是因账号错误银行退款、科目调整时记账使用的附件。

（二）市总商会、市工商联机关工会会计核算不规范问题：“其会计凭证由聘用人员手工记账，未编号、装订成册及归档，也未登记会计账簿。”

整改情况：已对总商会、工商联机关工会相关财务工作进行规范化管理，相关账户完成编号、装订及归档工作，并登记会计账簿。

四、市工商联存在的其他问题整改落实情况

未按规定安装使用正版软件问题：“市工商联共有计算机15台,其中7台未安装正版操作系统。”

整改情况：现已将正版软件采购经费纳入2022年度部门预算，计划2022年度预算批准后按要求采购并安装相关正版软件。

五、其他需要说明的情况整改落实情况

其他问题：由于历史原因，市工商联对原诸暨市大洋经济发展有限公司于1995年发生在山东单县的债务纠纷案件负连带偿还责任。

整改情况：市工商联及时召开党组会议，分析研判单位涉法涉诉案件相关情况，研究制定相关措施，指定专人负责依法维护单位合法权益。2021年5月13日，市工商联与浙江浣沙律师事务所签订委托代理合同，委托相关律师特别授权代理我单位与赵小伟、王红卫追偿权纠纷一案。2021年5月17日，向诸暨市人民法院提出财产保全申请，请求法院依法冻结/查封/扣押赵小伟、王红卫名下银行存款189036.1元或同等价值的财产，财产保全期限为1年。2021年7月5日相关案件经诸暨市人民法院审理并判决，民事判决书（2021）浙 0681 民初 7322 号。2021年9月初，市工商联向诸暨市人民法院提出强制执行申请，9月22日法院已立案，执行案号（2021）浙0681执7934号。下一步，市工商联将加大与相关法院、律所之间的沟通对接工作力度，进一步推动单位涉法涉诉案件的合理解决，维护单位合法权益。