诸暨市2022年5月财政收支预算执行情况

一、财政收支执行情况                                

（一）一般公共预算收支执行情况

1至5月累计完成财政总收入58.99亿元，完成年初预算的35.3%，比上年同期71.89亿元净减少12.89亿元，同比减少17.9%。其中完成一般公共预算收入42.90亿元，完成年初预算的39.6 %，比上年同期48.80亿元减少5.9亿元，同比增减少12.1%。

一般公共预算支出累计执行54.76亿元，完成年初预算的42.9%，比上年同期增长3.8%。其中民生支出40.30亿元，完成年初预算的43%，同比减少3.2%。

（二）政府性基金预算收支执行情况

1-5月，全市完成政府性基金收入2.61亿元，同比减少91%，其中：国有土地使用权出让收入2.53亿元，同比减少90.7%。全市政府性基金支出11.12元，同比下降73.4%，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出8.16亿元，同比减少78.9%；债务付息支出2.32亿元。

（三）全省和全市县区排名情况

从全省看，1至5月全省财政总收入同比减少8.7%，全省十六强县（市、区）财政总收入同比减少15.6%，我市财政总收入同比减少17.9%，在十六强县市中排名第9位。其中全省一般公共预算收入同比减少7.6%，全省十六县（市、区）一般公共预算收入同比减少11.6%，我市一般公共预算收入同比减少12.1%，在十六强县市中排名第9位。从绍兴市排名看，1至5月我市财政总收入增幅列第3位，一般公共预算收入增幅列第4位。

二、主要收支增减情况分析

（一）当月主要收入增减情况

5月份全市一般公共预算收入中：税收收入完成3.55亿元，同比减少42.9%；非税收入完成2.42亿元，同比减少29.3%。主要税种增减收原因如下：

增值税：本月入库-30414万元，同比减少2450%。分行业看，制造业收入-1573万元，同比减少-110.4%；建筑业3796万元，同比增长19.8%；批发和零售业666万元，同比增长189.64%；房地产业-18936万元，同比下降43%；租赁和商务服务业-3792万元，同比增加17.6%。

企业所得税：本月入库21266万元，同比减少24.4%。分行业看，制造业入库3661万元，同比减少28.2%；建筑业入库2316万元，同比增长31.4%；批发和零售业入库2711万元，同比增长150.1%；金融业入库1033万元，同比减少91.2%；房地产业入库5325万元，同比增长89.9%；租赁和商务服务业入库3426万元，同比增长10.8%。

个人所得税：本月入库11389万元，同比减少4.2%。从行业来看，制造业入库496万元，同比减少32.4%；金融业入库4709万元，同比增长3440%；房地产业入库1404万元，同比减少41.4%；租赁和商务服务业入库2502万元，同比增长36.95%。

其他税收本月入库40306万元，同比减少18.77%，主要影响因素为：房产税入库16515万元，同比增长23.24%；土地使用税入库18967万元，同比增长41.7%；土地增值税入库-4872万元，同比减少174.54%；车辆购置税入库2176万元，同比减少34.12%；契税入库3734万元，同比减少53.69%。

（二）1至5月主要支出增减情况

——一般公共服务支出6.44亿元，同比增加3.51亿元，增长120.2%，主要是发放上年年终奖励。

——教育支出13.47亿元，同比增加2.57亿元，增长1.9%，支出变化不大。

——科学技术支出1.57亿元，同比增加0.08亿元，增长5.5%，主要是与上年同期相差不大。

——社会保障与就业支出13.06亿元，同比增加1.91亿元，增长17.1%，主要是3月财政补助职工养老保险、城乡居民养老保险等基金2亿元。

——卫生健康支出4.45亿元，同比减少1.05亿元，减少19%，主要是上年财政对城乡居民基本保险补助2.13亿元。

——节能环保支出0.11亿元，同比减支0.23亿元，下降66.7%，主要是去年农技推广中心采购污染物防治支出976万元、上级补助节能减排资金579万元。

——城乡社区支出1.97亿元，同比减少2.21亿元，减少52.8%，主要是去年大量预收土地出让金分解缴库，相应成本支出较大，而今年土地出让金成本支出减少。

——农林水支出2.28亿元，同比变化不大，减少1.9%。