经济责任审计整改报告
一、概述
根据市委审计委员会的统一部署，审计局于2023年9月5日至12月8日对楼征三同志任诸暨市大唐街道党工委书记，杨漫君同志任大唐街道办事处主任期间（重点是2020年1月至2023年6月）的经济责任履行情况进行了就地审计，我单位对审计提出的问题和建议作了认真研究，召开专题会议，对照问题逐条制定整改措施，落实整改责任，截至2024年6月24日，除未及时清退涉企保证金472.26万元问题等问题需分阶段整改，将另行提交整改方案外，其余立行立改类问题均已整改完成。
二、整改问题和结果
（一）违约兑现袜业创新服务综合体“科技市场中心”绩效奖问题。审计指出后，街道已于2023年11月17日收回5万元该奖励款项。
（二）未按合同约定收取场地租金4.11万元问题。审计指出后，街道已于2023年10月收回上述租金。
（三）安全生产和消防工作监管不到位问题。关于35家中有15家为“三合一”问题，街道于2023年5月14日至2023年6月30日期间，组织全街道开展“大排查、大整治”专项整治行动，并对安全生产第三方服务机构予以通报和扣除服务费。关于5家企业的消防安全隐患，立即要求第三方公司指派工程师进行全面的指导检查，举一反三，提出整改意见，企业高度配合，于短期内整改闭环。关于第三方公司的日常管理问题，参照《大唐街道安全生产（消防）社会服务工作考核办法》，街道于2023年7月31日下发考核通报，扣除服务款5万元（同35家中有15家为“三合一”问题）。为进一步加强安全生产和消防管理，街道成立督查工作组，对第三方服务单位的日常履职工作、专业检查素质等方面进行全面细致的考核和督查，2024年已扣除服务款13300元，对发现的问题要求第三方立即作出整改。在接下来第三方合同存续期间，街道应消办将加强监管力度、增加督查考核频次，严格按照考核办法执行，如发现第三方管理存在问题，第一时间进行相应处理。
（四）未及时清退涉企保证金472.26万元问题。街道财政办牵头联合城镇建设管理办、农业农村办等相关职能线办开展保证金清退梳理工作，清理中发现涉及原草塔镇遗留26笔，原大唐镇遗留35笔，大唐街道24笔，共85笔计472.26万元。截止5月中旬已清退保证金221.22万元，余款251.04万元继续梳理清退，坚持清理一批退一批，计划在2024年12月底前清理完毕。
（五）自营出口经济奖励资金绩效不佳问题。街道于2023年12月27日印发《大唐街道2023年度经济高质量发展政策意见》，对自营出口奖励条款进行了优化，具体为“奖励分两次兑现，第一次为商务局将数据纳入大唐口径后奖励90%，待次年根据企业运行实绩情况再兑现10%”，在首批次兑现90%的情况下，留出10%部分绩效作为企业运行绩效再综合研判是否兑现。
（六）土地整治后续管护不到位问题。街道已于2023年5月发布《关于要求加强土地整治项目后续管护工作的通知》，今后将严格按照本通知执行，避免耕地闲置、抛荒。
（七）大额资金支出未经集体决策问题。2024年5月21日，相关分管领导已对涉及人员就政府性工程建设项目管理做了业务培训。街道也将加强内部管理，今后严格按照支付流程和规定执行。
（八）重大经济事项决策内容不合规问题。2024年5月31日，街道已组织相关人员召开会议，学习党工委工作规则，明确工作要求，接下来严格按照《民法典》第五百零九条“当事人应当按照约定全面履行自己的义务”和《大唐街道党工委工作规则》第二条“……街道党工委会议决策……实行科学决策、民主决策、依法决策”的规定，确保决策内容合法合规。
（九）经济事项决策程序倒置问题。2024年5月21日，相关分管领导已对涉及人员就政府性工程建设项目管理作了业务培训。街道将加强内部管理，严格按照集体决策程序执行。
（十）未严格执行重大经济事项决策结果问题。经查，因该项目为带设计公开采购，上会价格135万元为大致概算。会后经办人员与采购代理公司进一步对接中发现公开采购存在竞价下浮，而下浮过低可能导致预算不足影响项目质量，故后续公告时将限价金额上调至150万元，但仅以口头形式告知相关科室，而未书面提交会议再次讨论确认。虽该项目最终中标价为125.6万元，低于上会讨论价格，但仍存在业务不熟、程序执行不严的情形，招标办工作人员在公告发布前的资料审核中未发现存在问题，存在审核把关不严的情形。2024年3月27日，已召开业务培训会议，会上通报城市社区相关项目审计存在的问题，同时对项目招标、采购的一般流程、注意事项进行培训、强调，对相关工作人员明确工作要求，加强审核把关，杜绝类似问题再次发生；同时对相关类型项目进行自查，目前暂未发现类似问题。
（十一）对投标单位违约行为处置不到位问题。街道已于2024年5月21日将相关通报抄送至公管办，但因已过时效性，无法对信用分等不良行为予以处理；同时由于自2023年10月30起全市停止执行工程建设项目年度投标保证金制度，故也无法没收投标保证金。2024年5月21日，相关分管领导对涉及人员已做批评教育，同时针对小额工程管理作了业务培训；今后我单位也将加强内部管理，如遇相关情况及时处置违规企业并抄送相关部门作进一步处理。
（十二）工程变更审批程序倒置问题。加强工程管理，严格按照工程管理制度落实。2024年6月24日，组织相关人员召开会议，就小额工程建设管理进行培训，要求严肃工程管理“五大员”打卡制度，严格按照工程管理质量、安全、进度要求，特别是对于工程变更审批程序，工程量变更将严格按照规定程序实施，按照先洽商填写相关洽商单，其中对变更量较大的提交变更联席会议通过，再行施工，严格控制变更，变更金额不超过概算，特别是对于超过合同10%以上部分，要进行班子会议研究同意后实施。
（十三）拆分采购项目规避政府采购程序问题。街道实际于2021年9月签订补充合同，合同金额为7.85万元；后因污水零直排项目验收需要，而前期额度已用尽，故再次提交会议讨论。今后将加强内部管理，严格执行采购制度，依法依规开展政府采购。
（十四）27间经营性房产长期闲置问题。审计指出后，街道已招租15间，获得租金收入84156元。后续将继续组织市场调研，加大招租力度，提升营业房经济效益。
（十五）未按合同约定收取设施使用费14.09万元问题。街道于2023年9月出具发票给养老机构，但一直拖延不予支付，2023年11月街道发函至养老机构告知：逾期不支付的将从履约保证金、2023年1-3月特困补助经费中予以扣除，后已于2024年2月抵扣后结清。
（十六）未按合同约定收取电费15.65万元问题。审计指出后，街道已于2023年11月22日全额收取电费15.65万元。
（十七）对袜业创新服务综合体“创新联合服务中心”绩效奖励兑现依据审核不到位问题。审计指出后，街道立即组织人员对该5家企业进行实地调查。经调查，上述5家企业分别证明了“创新联合服务中心”于2021年曾派相关人员对其开展了R&D经费提升的指导服务工作。无服务组人员签字的主要原因是“创新联合服务中心”在开展企业服务时，因企业负责人不在场而未能及时盖章，服务人员便把表格放在企业财务处（但当时服务人员未及时签字），后“创新联合服务中心”负责人收到5家企业的盖章表格后即装入资料，后服务人员已进行相应的签字环节。上述问题反映出街道相关人员在审核时责任意识不强、不严，今后工作中将进一步强化审核把关，举一反三，坚决杜绝类似情况再次发生。
（十八）限额以上政府采购项目未进行竞价采购问题。为规范政府采购，大唐街道已于2023年2月8日印发并实施《大唐街道采购管理办法》。2024年4月24日，组织各办公室学习《关于进一步规范政府采购落实采购人主体责任的实施意见》。在后续的政府采购中，将严格履行政府采购程序，全省统一集中采购项目以外，单项或年度批量预算金额达到分散采购限额标准但在公开招标数额标准之下的货物类政府集中采购项目，确保通过浙江‘政采云’平台电子卖场—在线询价系统、反向竞价系统、行业馆或主题馆进行竞价采购完善内部采购制度，公开招标数额标准之上的货物类政府集中采购项目，确保通过公开招标实施采购。
（十九）建设项目工程质量预留保证金比例超3%问题。审计指出后，街道已重新签订补充协议，原合同已作废。
（二十）工程变更资料签证审核不严问题。在工程施工过程中，跟踪审计单位对原001号联系单进行了现场审核，并进行了实测实量，后参建各方根据实测实量结果共同签署形成实际送审的001号联系单，原001号联系单已作废未送决算审计，但作为原始资料被保留在非送审资料盒内，现已按要求予以销毁。该问题主要因工作不够细致导致，在今后的工作中,将进一步提高思想认识，严格工作标准，转变工作作风，切实抓好工作落实。
（二十一）项目绩效评价不规范问题。街道于2023年2月印发《大唐街道财政预算管理制度》，业务线办先审核项目可行性，再逐级上报项目预算，年度按时间节点安排项目支出；根据项目特性，设置明确、具体、可衡量的项目绩效评价指标，确保把财政资金切实有效用到实处，同时按照上级要求开展绩效评价工作，杜绝绩效差的项目实施，提升绩效评价质效。2023年起已对评价指标权重不合规、评价指标设置不具体且难以衡量等问题进行整改。
（二十二）内部审计工作薄弱问题。街道于2023年2月印发《大唐街道财政预算管理制度》和《大唐街道财政财务收支管理制度》文件，2024年起街道下属全额控股企业诸暨市大唐街道集体资产经营公司和诸暨市草塔镇集体资产经营公司等单位需要经费，已通过街道账户下拨，并按要求纳入街道财政账中，同时也能在政府财务报告体现，以便全面反映政府财务状况。
（二十三）政府财务报告合并范围不完整问题。街道将严格按照上级部门要求规范编制政府财务报告，将下属全额控股企业诸暨市大唐街道集体资产经营公司和诸暨市草塔镇集体资产经营公司纳入街道本级财务报告编辑合并范围，以便全面反映政府财务状况。
（二十四）预算调整不够规范问题。街道于2023年2月印发《大唐街道财政预算管理制度》，2024年已按《预算法》及大办2号制度要求，依法规范预算编制及预算调整事项。
（二十五）5处公房长期闲置问题。街道聘请第三方公司，对5处公房进行市场价招租评估工作；于4月23日经党政班子会议决议，同意公开招租，租期2年；5月13日已通过诸暨市公共资源交易中心网站发布公开招租公告，计划在5月21日进行公开招租。
（二十六）村级工程管理不规范问题。上下文村已就村级工程管理工作开展了业务培训，强调村级工程管理工作要求。在今后的工作过程中，将进一步加强村股份经济合作社的主体责任落实，建立健全村级工程项目管理制度，加强对村级工程项目实施情况的监管和督查，若发现问题及时督促整改，同时严格执行管理规定第五条关于工程变更的相关规定，对确有必要实施的设计、施工变更或建筑材料更换等事项，由村股份经济合作社、施工单位（承包人）出具工程变更联系单，并经过设计单位和监理人员签署意见后，履行相关审批手续方可实施。
诸暨市人民政府大唐街道办事处
2024年6月24日