关于2022年财政决算（草案）的报告
一、2022年全口径决算情况
（一）一般公共预算决算情况
1．收入决算情况
2022年，一般公共预算收入902845万元，完成年度预算的98.0%，同比下降9.9%。主要收入项目决算数为：
（1）增值税181287万元，同比下降37.6%；
（2）企业所得税（40%部分）100474万元，同比下降11.1%；
（3）个人所得税（40%部分）53248万元，同比下降5.4%；
（4）城市维护建设税31280万元，同比下降22.1%；
（5）房产税38524万元，同比增长37.4%；
（6）印花税10276万元，同比下降20.2%；
（7）城镇土地使用税30160万元，同比增长43.7%；
（8）土地增值税69494万元，同比下降23.6%；
（9）车船税10965万元，同比下降0.8%；
（10）耕地占用税18386万元，同比增长19.1%；
（11）契税68287万元，同比下降43.0%；
（12）非税收入289015万元，同比增长44.4%。
2．支出决算情况
2022年，一般公共预算支出1233624万元，完成年度预算的98.7%，同比增长3.6%。主要支出项目决算数为：
（1）一般公共服务支出108272万元，同比下降4.9%；
（2）公共安全支出69796万元，同比下降10.9%；
（3）教育支出305916万元，同比增长9.3%；
（4）科学技术支出14901万元，同比增长19.0%；
（5）文化旅游体育与传媒支出20683万元，同比增长25.0%；
（6）卫生健康支出122454万元，同比增长9.4%；
（7）社会保障和就业支出267272万元，同比增长15.5%；
（8）节能环保支出6356万元，同比下降9.6%；
（9）城乡社区支出47811万元，同比下降35.2%；
（10）农林水支出88437万元，同比增长20.5%；
（11）交通运输支出39907万元，同比增长24.8%；
（12）资源勘探工业信息等支出26819万元，同比下降20.7%；
（13）商业服务业等支出9640万元，同比下降31.2%；
（14）自然资源海洋气象等支出18561万元，同比下降15.3%；
（15）住房保障支出28288万元，同比增长30.5%；
（16）灾害防治及应急管理支出7639万元，同比下降21.3%。
3．收支平衡情况
2022年，一般公共预算收入902845万元，转移性收入928002万元，其中：税收返还收入45395万元、上级转移支付收入272469万元、地方政府一般债务转贷收入274000万元、调入资金243873万元、动用预算稳定调节基金35639万元、上年结转资金38776万元、土地指标调剂转移性收入17850万元。收入合计1830847万元。一般公共预算支出1233624万元，转移性支出597223万元，其中：上解支出232711万元、援助其他地区支出2315万元、地方政府一般债务还本支出275838万元、土地指标调剂转移性支出14000万元、结转下年支出72359万元。支出合计1830847万元。收支相抵，一般公共预算收支平衡。
（二）政府性基金收支决算情况
1．收入决算情况
2022年，政府性基金收入1595396万元，完成年度预算的101.7%，同比下降0.8%。主要收入项目决算数为：
（1）国有土地使用权出让收入1007562万元，同比下降35.1%；
（2）国有土地收益基金收入51490万元，同比增长31.9%；
（3）农业土地开发资金收入789万元，同比下降36.0%；
（4）彩票公益金收入1691万元，同比下降13.5%；
（5）城市基础设施配套费收入1370万元；
（6）污水处理费收入13695万元，同比增长1.8%;
（7）其他政府性基金收入518799万元。
2．支出决算情况
2022年，政府性基金支出1632045万元，完成年度预算的97.0%，同比增长16.6%。主要支出项目决算数为：
（1）社会保障和就业支出3381万元，同比增长54.5%；
（2）城乡社区事务支出610938万元，同比下降54.7%；
（3）农林水事务支出57万元，同比增长119.2%；
（4）其他支出970105万元；
（5）债务付息支出47292万元，同比增长3.7%；
（6）债务发行费用支出272万元，同比增长272.9%。
3．收支平衡情况
2022年，政府性基金收入1595396万元，转移性收入590398万元，其中：上级转移支付收入5659万元、调入资金152853万元、地方政府专项债务转贷收入331500万元、上年结转资金100386万元。政府性基金收入合计2185794万元。政府性基金支出1632045万元，转移性支出553749万元，其中：专项债务还本支出24000万元、调出资金231496万元、结转下年支出297424万元、上解上级支出829万元。支出合计2185794万元。收支相抵，政府性基金预算收支平衡。
（三）社会保险基金收支决算情况
1．收入决算情况
2022年，社会保险基金收入232186万元，完成年度预算的101.3%，同比增长21.8%。主要收入项目决算数为：
（1）城乡居民基本养老保险基金收入92512万元，同比增长42.8%；
（2）机关事业单位基本养老保险基金收入115556万元，同比增长10.3%；
（3）工伤保险基金收入8018万元，同比增长17.4%；
（4）失业保险基金收入16100万元，同比增长13.2%。
2．支出决算情况
2022年，社会保险基金支出233652万元，完成年度预算的100.8%，同比增长28.2%。主要支出项目决算数为：
（1）城乡居民基本养老保险基金支出86861万元，同比增长37.4%；
（2）机关事业单位基本养老保险基金支出109777万元，同比增长6.5%；
（3）工伤保险基金支出8318万元，同比增长16.7%；
（4）失业保险基金支出28696万元，同比增长229.2%。
3．结余情况
2022年年初社会保险基金结余232703万元，本年收支相抵后结余-1467万元，年末社会保险四项基金结余231236万元。
（四）国有资本经营收支决算情况
1．收入决算情况
2022年，国有资本经营预算收入737万元，完成年度预算的245.7%，同比下降98.2%。
2．支出决算情况
2022年，国有资本经营预算支出383万元，完成年度预算的127.7%，同比下降35.2%。
3．收支平衡情况
2022年，国有资本经营预算收入737万元，上级补助收入12万，上年结余12011万元，收入合计12760万元。国有资本经营预算支出383万元，调出资金12377万元，支出合计12760万元。国有资本经营预算收支平衡。
（五）举借债务规模、使用、偿还、付息付费情况
1．举借规模
2022年末，我市地方政府债务余额为2948932万元，其中：一般债务1279382万元，占43.4%；专项债务1669550万元，占56.6%。未超过省财政厅核定、市人大常委会批准的当年政府债务限额。
2．使用
2022年，新增地方政府专项债券307500万元，主要用于水利项目、医院基础设施建设等方面。
3．偿还
2022年，我市债务还本支出299838万元，其中：一般债务还本支出275838万元，专项债务还本支出24000万元。均用于偿还符合条件的存量政府债务。
4．付息付费
2022年，我市债务付息付费支出90642万元，其中：债务付息支出90134万元，债务发行费用支出508万元。一般债券付息付费支出43078万元，其中债务付息支出42842万元，债务发行费用支出236万元。专项债券付息付费支出47564万元，其中债务付息支出47292万元，债务发行费用支出272万元。
（六）其他情况
1．预备费使用情况
经市政府审批流程，预备费主要用于隔离酒店征用补偿费、核酸检测基地建设及移动检测车采购经费、防疫物资储备、核酸采样小屋采购、核酸检测材料采购费等疫情相关方面。
2．上级转移支付指标使用方向
一般公共预算转移支付指标使用211082万元，主要用于社会保障和就业支出、农林水支出、交通运输支出、卫生健康支出、教育支出、资源勘探工业信息等支出等科目支出；政府性基金转移支付指标使用5124万元，主要用于大中型水库移民后期扶持基金、彩票公益金等科目支出；国有资本经营预算转移支付指标无使用。
3．预算稳定调节基金使用方向
因新出台的组合式税费支持政策对一般公共预算收入影响较大，以及常态化疫情防控支出增多、稳经济一揽子政策措施出台等原因，一般公共预算收支平衡压力增大，因此动用预算稳定调节金用于弥补上年结转缺口。
二、落实市人大预算决议有关情况
2022年是全国奋进“十四五”、启航新征程的重要之年。我们主动把财政工作放到“中国式现代化”县域实践的大场景中去谋划，在市委的坚强领导和市人大及常委会的监督支持下，扎实做好生财、聚财、用财各项工作，全市预算运行和执行情况平稳。
（一）积极财政政策加力提效，力促经济运行稳中提质。
一是全力以赴助企纾困。不折不扣落实减税降费政策，2022年全市累计完成增值税留抵退税8.63亿元，较去年增加3.98亿元。优化金融支持民营、小微企业发展环境，规范运用政府应急转贷资金，累计提供应急转贷资金58.43亿元，转贷次数196次。
二是持续优化营商环境。全力加快政策兑现速度，累计兑现各类政策资金16.1亿元。优化提升产业基金投资管理机制，集中力量引进培育规模体量大、科技含量高、创税能力、带动能力强的产业链项目，市一级产业基金母基金共计参股设立12只子基金，2个直投项目。充分激活居民消费，及时分担核销绍兴消费券资金3057.37万元，全力提振消费市场信心，切实帮扶全市餐饮、住宿、文旅等行业复苏。
三是着力强化创新驱动。加强创新强市、人才强市首位战略首位保障，建立健全人才资金投入机制，强化企业研发创新、重大技术攻关、科技成果转化等资金保障，累计兑现人才专项资金2.09亿，同比增长11.76%；科技专项资金1.20亿元，同比增长1.69%。
（二）补齐民生短板加速推进，人民生活福祉不断改善。
一是教育扩容增效取得进展。2022年，全市教育支出达到30.59亿元，同比增长9.3%，主要用于各阶段教育生均经费保障、困难学生资助、民办教育发展、现代化教育建设等。保障课后服务专项补助2200万元，诸暨市全面深化“双减”工作入选浙江省典型案例。助推义务教育城乡一体化发展，累计新增优质普惠学位1470个，省二级及以上优质幼儿园覆盖面接近80%。
二是民生兜底政策更加完善。2022年，全市社会保障和就业支出达26.72亿元，同比增长15.5%，主要用于基本养老保险补助、就业创业财政扶持、完善社会救助制度、退役安置及抚恤和残疾人生活和护理补贴等强化就业优先政策。累计发放创业贴息、创业奖励相关补贴2817.02万元；建立健全退役军人保障体系，累计发放困难退役军人帮扶救助补助金1.31亿元；提高困难群众基本生活保障标准，按不低于上年度城镇居民消费支出50%的标准提高特困供养人员供养标准，根据最低工资分类提高照料护理标准。
三是医疗有效供给不断扩大。2022年，我们全力保障疫情防控工作，累计安排财政资金5.71亿元用于防控物资补助、核酸检测经费、重大疫情防控救治体系建设、隔离酒店场所征用补偿、酒店设施隔离管控等。2022年度提高城乡居民医保财政补贴标准至1100元，安排一般公共预算资金5.40亿元用于补贴城乡居民医保基金。推进新增村卫生室和共同富裕示范村卫生室建设，全年投入财政资金1000万元，新增规范化村卫生室10家，设置巡回医疗点7家。
（三）杭绍同城战略加快实施，城市功能品质提档升级。
一是基础设施加快建设。争取到位地方政府专项债券30.75亿元，项目涵盖交通基础、农林水利、社会事业等多个领域，有效拉动项目总投资116.07亿元，带动当年投资40.15亿元。推进城市基础设施建设，安排城市照明及景观亮化电费经费4000万元，确保城区及集镇五万多盏路灯设施正常运行。加快农村路网提档升级，全力打造“四好农村路”，累计投入资金1.79亿元，新改建农村公路8.6公里，实施农村公路大中修88公里。
二是乡村振兴扎实推进。全年累计拨付农业生产发展资金2.73亿元，新农村和美丽乡村建设发展资金3.14亿元。加快省级乡村振兴产业发展示范县建设，拨付珍珠产业发展示范建设项目5272万元，拨付同山烧集成创新示范建设项目3087万元。助力发展壮大村级集体经济，五泄镇入选浙江省农村综合改革集成建设项目、一事一议财政奖补支持打造共富村20个试点县，争取到省级补助资金6000万元。
（四）重点领域改革加大力度，财政资源配置效率有效提升。
一是风险防范有力有效。防范化解政府债务风险，通过“真金白银”的方式，累计化解隐性债务40.13亿元；加强镇街债务管理，完成年度化债目标，累计化解镇街债务11.41亿元。兜牢兜紧“三保”底线，落实“三保”支出在财政支出中的优先顺序。防范基层财政风险，优化市对镇（乡）财政管理体制，合理划分市镇两级财政事权与支出职责，实现镇乡街道财务管理检查全覆盖。
二是资金效益稳步提高。进一步树牢过紧日子的思想，建立过紧日子清单和公务支出正负面清单，严控和压减非刚性非重点项目支出，降低行政运行成本。持续加大资金清理整合力度，累计收回财政存量资金3464.11万元。对以前年度应入库未入库的非税收入科目及资金加大清理力度，累计清理公共租赁住房租金收入、公办幼儿园保教费、捐赠收入等非税收入2.73亿元。
三、下一步工作举措
2023年是实施“十四五”规划承上启下的关键之年，做好财政工作意义重大。我们将按照积极的财政政策提升效能，更加注重精准、可持续要求，统筹推进财税体制改革和财政管理，努力完成全年预算任务。
（一）稳增长，厚植税源增实力。
一是培育优质财源。坚持招商强市战略不动摇，加强招商全要素保障，引进和培育一批重点产业项目，增强财政增收后劲。深入实施数字经济“一号工程”，加快推进科技强市、人才强市建设，推动传统产业新兴化、新兴产业高端化发展，夯实高质量发展的经济基础。着力打造开放包容的营商环境，落实落细纾困帮扶措施，持续优化政策兑现流程，进一步增强企业获得感。
二是强化收入组织。进一步健全完善财税部门协同机制，提前研判税源变化趋势，增强税源培育的预见性、针对性和主动性，实现收入稳定增长。优化调整财政收入结构，强化收入质量管控，夯实收入持续增长基础。盘活各类存量资金资源，强化财政资源统筹管理，加快实现资源提效、资产盘活、资本增值、资金增效的“四资”统筹管理新格局。
三是争取上级支持。加大专项债券项目谋划力度，优化专项债券申报领域，重点聚焦农林水利、社会事业、保障性安居工程等领域，做好政府专项债项目谋划、储备、申报工作。围绕乡村振兴、一事一议等重点项目，积极争取上级资金和政策支持。进一步完善直达资金管理机制，用足用好中央财政直达资金。
（二）提效益，深化改革重实效。
一是坚决落实过紧日子要求。坚持艰苦奋斗、勤俭节约，节俭办一切事业。严控一般性支出，将压减的支出用于重点领域。继续实施支出“负面清单”管理，从严从紧核定“三公”经费。加大财政存量资金和往来款项清理力度，及时调减或取消执行进度慢、可暂缓实施或低效无效项目资金。
二是深入推进零基预算改革。推进支出标准体系建设，加快完善通用支出标准和行业领域专用标准。健全支出预算排序机制，试点选择基建项目、信息化建设类项目开展跨部门排序。优化项目库建设，完善项目全生命周期管理。
三是持续深化预算绩效管理。完善健全分行业、分领域、分层次的核心绩效指标和标准体系，提升绩效目标设置的规范性和准确性。强化绩效评价结果应用，对绩效评价结果好的项目予以重点支持、优先保障，对绩效评价结果差的项目，缩减项目资金预算直至取消项目，实现财政资金效益最大化。
（三）防风险，从严监督促规范。
一是坚决防范化解重大风险。筑牢政府债务风险防线。强化全口径债务动态监控，健全债券项目全生命周期管理，坚决遏制隐性债务。积极拓宽化债路径渠道，以“真金白银”切实加快化债进度。兜牢“三保”底线，密切关注“三保”支出预算执行、库款保障水平等指标，严格落实“三保”运行监测机制。强化内控内审、专项监管和专题培训，健全财政监管体制机制。
二是着力优化产业扶持方式。梳理规范存量政策，强化新增政策审核。厘清政府保障边界，整合优化产业扶持政策，综合运用产业基金、融资贴息等市场化方式，发挥财政资金撬动作用，提升资金使用质效。
三是持续深化国有企业改革。在“1+5”国有企业格局的基础上，实现区域特色资源、基础设施、公共服务相关业务和战略性新兴产业四大领域的合理业务布局。运用数字化手段加强对国资国企的监管，广泛应用资囊国有资产管理系统和试点运行大额资金监管系统，提高国企造血能力。
关于2022年财政决算（草案）的报告.pdf
2022 年“三公”经费决算增减变化原因说明.docx
诸暨市2022年政府债务情况公开表.xls